Здравствуйте, помогите пожалуйста новичку! Пришло требование от фнс пояснить расхождения в декларациях по ндс за 3 квартал и прибыли. Во 2кв была корректировка реализации, но это не полностью вся сумма расхождений. Где-то получается в 3кв болтаются ещё 5 тысяч. Найти не могу! Могу ли я подать объяснение в фнс просто указав, что была корректировка, не уточняя по конкретным суммам? Искать пропажу конечно буду, но завтра последний день, когда нужно подать ответ
— rokslin
Вы первичку куда заносите в 1с? Раздел продажи, корректировка реализации. Еще можно по 90 анализ счета сформировать там увидеть. Нужно объяснять конечно в ответе с указанием на документы и контрагента.
По 90 смотрела. Перебрала вручную ндс и выручку. Не нашла. Вопрос больше уже в том, как фнс посмотрит на то, что не могу объяснить расхождение по всей сумме, а только её часть? Перерыла весь интернет и не нашла ответа
Т.е. можно подать примерно такой ответ? В ответ на требование ифнс №.... сообщаем, что выручка по ндс и доходы по налогу на прибыль в декларациях за 9 мес и 3 квартал 2025 не совпадают из-за различий в правилах учёта и расчёта показателей. В отчётности нет ошибок, противоречий и несоответствий между представленными сведениями (ст. 88 нк рф).
Можно так ответить, хотя я предпочитаю немного подробнее отвечать,но,конечно,без ссылки на документы и контрагентов . Но, для себя лучше найдите разницу. Не так уж много операций,где выручка по НДС отличается от прибыли.
Спасибо всем за ответы. Статью эту читала) вот как раз из всего перечисленного только корректировка реализации дала разницу, но полностью сумма не сошлась. Поэтому и думаю как более обтекаемо ответить налоговой
У меня была разница в базах - как у вас корректировка реализации, возвраты розничному покупателю, безвозмездная передача имущества (подарок), выручка по аренде в прочих доходах.