Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, как оформить возврат товара от клиента правильно? Товар реализовали в прошлом году, организация была на УСН доходы без НДС, а в этом году УСН Д-Р с НДС 22%. Клиент направил претензию, где указывает, что считает товар не оригиналом, а аналогом, поэтому просит возврат. Помогите, пожалуйста, с проводками и уменьшением УСН.
Предполагаю, что мы выставляем корректировочную УПД Д91.02К62 на стоимость товара и Д41К91.01 на сумму себестоимости. Но как быть в таком случаем с УСН, если оплатили УСН с полной суммы поступлений от клиента 6%, а сейчас доходы - расходы если, то как быть?
— Marina
Если бы оставались на ставке 6%, то понятно, УСН бы уменьшилось на 6% от суммы возврата. А если сейчас д-р, то уменьшается только доходная часть, а УСН будет считаться с разницы д-р, так выходит?