Добрый день. Подскажите пожалуйста. Декларация по НДС (осно). При перевыставлении эл./энергии от дэк своему арендатору заполняем Раздел 10 декларации. Пришло автотребование сдать Раздел 11. Обязаны ли заполнять 11 раздел? Кто знает, подскажите пожалуйста, может нужно сдавать его. Наша налоговая ответить не смогла, не знает камеральный отдел ндс. Я была "слегка" удивлена🤦♀ — Olga
Вы о журнале выданных и полученных счетов-фактур? У вас агентский договор с арендатором?
При агентских отношениях да, у вас должны быть и 10, и 11 приложение заполнено
Мы перевыставляем э/энергию, выдаем отчет комитенту и сф оформленную нами (комиссионером). Но никакое агентское вознаграждение не получаем и дополнительно ничего не начисляем
Если вы считаете себя агентом, то вам нужно заполнять оба журнала и приложения. Фнс должна понимать, что по счету фактуре от энергетиков ндс в части, приходящейся на принципала , вами к вычету не принимается. Что в вашем понимании "перевыставление"?
В нашем случае не часть, а вся сумма приходится на принципала. Перевыставлением я называю то, что ндс по э/э не принимаем к вычету и в расходах не учитываем
Кроме журналов какие еще приложения нужно заполнять?
Если речь об агентских отношениях, то 10 и 11. Про другие приложения не могу ответить. При правильном отражении в программе, все заполняется на основании регистров
Раздел 11 у меня как раз и не заполняется. Видимо что то не так настроила
Спасибо Вам за помощь
🤝
Чтобы заполнялся 11 раздел нужно при поступлении коммунальных услуг выбирать вид операции "Товары, услуги, комиссия". В закладке "Агентские услуги" ввести построчно своих арендаторов и их суммы, в закладке Услуги часть сумму, приходящуюся на вашу часть.