Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, кто работает на АУСН с маркетплейсами. Как отражаете доход?
По кассовому методу ,только поступления на р/счет + сумму удержаний мп по акту взаимозачета указать вручную в лк аусн?
или убрать поступление на р/счет и вручную указать сумму по отчету и уведомлению?
На многих форумах и обучениях рекомендовано первый вариант.
Но в случае, если селлер выводит не всю сумму которая указана к перечислению по отчету? Поступает на р/счет сумма меньше. Получается занижение налоговой базы
— Олеся
Деньги, которые мы получили от озона, это декабрьские и за них налог за декабрь надо платить, т е. за 4 квартал по УСН. Как в таком случае платить за декабрь?
Добрый день! Усн вел бухгалтер, и сделала так, только по Вб.
По усн доход отражен в кудир(основание документы от площадки) и рассчитывается месяц в месяц, те в декабре отражен и включается в сумму налога декабря, НО не знаю как на озоне, но на Вб есть ситуация, когда сама площадка выкупает товары(заказ в другие страны, Белоруссия и др), в этом случае есть документ Уведомление о выкупе, сумма из документа учитывается в доходе и расчете налога в месяц фактического прихода на рс.
Такой же вопрос. У нас по банку прихода не было. А продажи были на ВБ. Обычно в кудир попадал и то, и другое. И мы платили по отчёту плюс приход. А как сейчас? Если мы не укажем налог с продаж на ВБ, не будет штрафа?
А по большому счету данные по продажам должен маркетплейс передавать в фнс, как я понимаю. И эти данные должны отобразиться в ЛК ФНС. В этом и суть Автоматизации расчетов налогов..
А в УПД брать все цифры прихода? т.е. из документов выдергивать отдельно цифры прихода, тк там есть и расход? Раньше мы брали из отчета комиссионера, который загружали в 1С по АПИ. И эти цифры попадали в КУДИР+ банк.
Я возможно чего-то недопонимаю. Вы видимо имеете ввиду Отчет о реализации- детализацию.. А мы скачиваем в 1С Отчет комиссионера. там стоит сумма продажи. И все расходы списываются же с этой суммы. А если сумма расходов больше, чем доход, то зачем с этого платить налог? У нас например в лК может быть баланс на Минусе.
Да, явно недопонимаете. Сумма, за которую МП продал ваш товар, это ваш доход. И налог вы платите с доходов, потому что у вас расходы не учитываются, потому что у вас объект по доходам.
Все верно. Так доход отражается в отчёте комиссилнера, зачем нам ещё смотреть расходы? И платить налог с расхода, который уже заложен в стоимость товара при реализации. Тут может только спп сыграть разницу. Я вам привела скрин Упд. Если я буду сидеть и из Упд выдергивать суммы, нам никакого времени не хватит на бухучет. А у меня доход 0. Распространённое мнение о том, что нужно вводить все затраты с Упд пошло с момента, когда мы вводили в 1 С данные с детализации. Там суммировалась комиссия. Сейчас, когда в 1с ввод отчёта комиссилнера автоматизированной, я думаю в этом смысл теряется. Как я писала выше: у нас в лк может быть минус за счёт затрат на логистику. Это будущий доход. А вы получается уже с будущего дохода платите налог. Я правильно понимаю?
Вот как раз сейчас вы еще раз подтвердили, что путаете понятия. Доход - это сумма, за которую был продан товар. Комиссии - это расходы. При вашей системе налогообложения они не учитываются и по налоговому учету убытка у вас быть не может.
Из отчета комиссионера вы берете только сумму дохода, а расходы, понесенные комиссионером, вы не учитываете. Еще раз повторяю, что при вашей системе налогообложения, расходы не учитываются
В отчёте комиссионкра стоит цена реализации нашего товара. Комиссия удерживается от нашей цены товара, также, как и услуги логистики, эквайринг и тп. Эти данные привязаны к товару и они входят в цену продажи.
Ну и что? При вашей системе налогообложения никакие расходы не учитываются. Если МП продал товар за 1000 руб, то ваш доход именно 1 тыс.руб. И неважно, сколько он удержал комиссий и своих расходов.
Вы сами написали, что у вас объект доходы, значит расходы, это в любом случае не про вас, вы ими ничего уменьшать не можете, к чему бы они не были привязаны
У вас вопрос про АУСН верно? УПД вам нужны, чтобы внести их ручками в ЛК АУСН и на основании них ввести взаимозачет, который в вашем случае и будет доходом.
То есть доход для вас - это то, что пришло на счет (у вас этого нет)
И взаимозачет с МП (по выставленным УПД и по акту взаимозачета)
У меня есть Отчёт комиссионера. И об этом везде пишут. И в 1С автоматизированна загрузка Отчёта комиссионкра, а не УПД . Наш доход
-это цена товара, по которой Вб продал товар. А уже с этой суммы они сами себе забирают и комиссию, и логистику.. Единственное, здесь спп надо смотреть, мне кажется. Хотя не уверена.
Вот выше выложила скрин УПД. Таких по 5 штук в неделю. Нам что теперь в эксель переходить? У туда вводить выборочнве данные из УПД? Мне кажется этой полный маразм.
УПД нужно вводить только при ОСНО. Изначально УПД нужно было только для учёта НДС. Извините, я не бухгалтер. Но мне кажется, накрутили бухгалтера что то не то..
Упд тоже нужно вводить, потому что по ним делается взаимозачёт, чтобы потом все всхлопнулось.
Если расходы больше чем ваш доход, например это в озоне бывает, то услуги маркетплейса идут взаимозачётом в счёт будущих доходов.
Но это все равно будет вашим доходом.
У вас такая логика засела, только потому, что так реализовано в 1С.
Вообще изначально, объектом налогооблажения являются:
- поступления на р/с
- акты взаимозачета.
Так было и так осталось.
Какое-то время и в 1С так разносилось, потом упростили историю, и в КУДиР стали попадать приходы на р/с, а остаток из отчета комиссионера.
Но правильно: отразить УПД и на основании уже их отразить взаимозачет по актам взаимозачета, которые предоставляет площадка.
В той ситуации, в которой у вас услуги превысили реализацию, тоже будет взаимозачет с МП, но будущих доходов.
Мы не ведём расходы. Вы поймите логику:мп продал ваш товар за 2000р. Из этой суммы удержал 500р комиссию, 200 логистику, 50 эквайринг, 25 хранение. Мы платим налог с 2000р. А не с 2000 плюс 500+200 и тд
У вас и не будет 2000 + 500 + 200. Вам другое пытаются донести.
Вы продали товар за 2 000, комиссия ВСЯ МП условно 1 000, на счет пришла 1 000.
Верным будет отражение:
1 000 по р/с - ушло в доход
1 000 входящее УПД
1 000 взаимозачет - ушло в доход.
Вы можете где-то у себя считать доход и ставить все одной суммой за месяц, но вам говорят, как верно.
Я веду бухучет с 2019года, когда в 1С ничего не было. Всё отчёты я ввводила вручную. И ввводила подробно. У меня иногда задавались доходы в кудир: тк цена продажи плюс поступление. Писала в 1с, они отдадили. Потом поменялись отчёты у вб Стали минусовые. И внести нельзя в 1с. Начались танцы с бубнами. Мы поставили в 1С обработку. Которая автоматизированна процесс, но она скачивал детализацию. И вот тогда нам сказали, что нужно вносить отдельно поступление услуг. Мы попробовали. У нас задвоились суммы. Писали в 1С. Решили проблему. Но тут появилась загрузка в 1С по Апи. Вы считаете там дураки сидят?
а где я написала, что передаете вы?
Последний раз я напишу, а вы дальше, как хотите: первичный документ для отражения дохода - это акт взаимозачета, а не отчет комиссионера. Для "доход" на АУСН есть послабление: "В простом случае сведения о взаимозачете можно представить и внести одной суммой, которая равна комиссии маркетплейса, удержанной из продаж". Это цитата. Вы видите? ВЗАИМОЗАЧЕТ. Не отчет комиссионера!
А вот если вы откроете сам акт взаимозачета от того же ВБ, увидите, что он составлен на основании УПД. О чем вам и пытаются сказать. Входящее УПД -> Взаимозачет.
Пока у вас не будет дохода, у вас и акта взаимозачета не будет, нечего зачесть. У вас будет долг площадке. Когда появится акт взаимозачета - доход. Вы как-то между строк читаете. Не сами УПД основание для начисления дохода, а акт взаимозачета, который делается на основании УПД.
Так любые агентские договоры работают, не только МП.