Коллеги добрый вечер, помоги пожалуйста разобраться, запутались все .

База вопросов пользователей, КУБ в Telegram · 28 января 2026

Коллеги добрый вечер, помоги пожалуйста разобраться, запутались все . За организацией «А» на 31.12.2025 числится долг перед организацией «Б» за выход из доли (организации «А»). А за «Б» числится долг перед «А» за оказанные услуги . Как провести зачет на 31.12.2025 между организациями ? Кто является налоговым агентом по прибыли с доли и срок уплаты? Какую отчетность подают обе организации ? И в какие сроки ? Налоговая не понимает , аудитор говорит решайте сами Спасибо за ответ — Elena Elena

Наталья 🐈, Из Telegram · 29 января 2026

Добрый день! По взаимозачету не подскажу. Налоговым агентом будет являться тот, кто выплачивает долю. Мы дополнительно ничего не сдавали, указали только у обоих ООО в декларациях на прибыль это. У получающего долю нужно это сумму поставить в доход исключаемый из прибыли, иначе задвоится налог. Сроки точно не вспомню сейчас, но приравниваются к стандартным, вроде до 28 числа след месяца