Добрый день! Занимаемся торговлей на маркеплейсах. Мы были на УСН 1%, спецрегион. С нового года перешли на АУСН 8%. Соответственно платежи за продажи конца декабря маркетплейс присылал уже в январе. Как теперь прпвильно платить налоги? Налоги с этих продаж должны быть оплачены в декабре по УСН1%(т.к. маркетплейсах была продажа в декабре и есть отчеты по реализации за этот период) или по АУСН 8%(т.к. АУСН считается кассовым методом и платеж пришел в январе)?
— WB Practic
Вот мне тоже интересно, как быть с переходным периодом с УСН на АУСН. Так как при УСН доход учитывается на дату прихода денег от покупателя на р/с маркетплейса. А на АУСН датой получения доходов признается дата поступления денежных средств на его счета в банках. Получается двойное налогообложение?
Налогооблагаемая база или нет. Выбирается в банке в данной операции. Только у меня вот вопрос, а если нужно только часть суммы поставить не налогооблагаемая база?
Я сделала так, добавила строку в этом платеже необоагаемая база, поставила сумму которая не облагается и исправила первую на сумму которая облагается. В личном кабинете пока ещё нет, но надеюсь всё получится.
Я лично все поступления в 26 году за 25 проставила как необлагаемая база. Увеличить налог я всегда успею. Не прошло и года как был решён спор, что при УСН доход считается днём отчёта а не поступления дс, точнее не решён а просто поставили перед фактом, хотя я так и не поняла доводов:))) Теперь посмотрю что дальше предпримут:)
Согласно Письму минфина 03-11-11/1996, налог по усн считаем по отчету. Недавно было от налоговой разъяснение по АУСН, что переходящие деньги надо правильно разметить и заплатить налоги по усн, а остальное по кассовому методу
Нет
Суммы декабря (высчитав их)- убираем в Неналоговую базу через банк, к суммам января, кроме отчета февраля либо добавляем взаимозачёт, либо приход/возврат и расход
Отчет 1 февраля относим к февралю