Здравствуйте. Я знаю, что вопрос уже поднимался, но ответ не нашла. АУСН. Начислили в январе сотруднику 100000. Удержали ндфл 13000. Выплатили 87000. И сразу перечислили на ЕНС 13000. Отправили через банк отчёт в ЛК АУСН со всеми этими суммами по физлицу в тот же день 22.01. В расходы попадают только 87000. НДФЛ не списывается с ЕНС, и в расходы я думала они по нашему отчёту 100000 взять должны были. На обращение пока не отвечают. НДФЛ же должен в расходы в составе начисленного и выплаченного физлицу попадать?
— Marina
А сальдо на ЕНС на месте. Про РБС знала. Я по этому поводу и написала им обращение, но пока оно без ответа. Хотя отчёт и перечисление были 22. И в ЛК АУСН в начислениях НДФЛ стоит именно эта сумма, но почему-то не зачитывают
У нас так же, НДФЛ с зарплаты не списывается с ЕНС, в расходах АУСН не отражено. Все начисления передавались, в ЛК АУСН они есть... Вопрос задала налоговой, ответа нет
Я платеж в ЕНС расклады́ваю: часть - страховые за 25-й (были на УСН) - расход; часть НДФЛ отдельно по сотрудникам - расход; остаток - пополнение ЕНС - не налоговая база
Получила ответ от налоговой, насколько я понимаю они сами должны ставить суммы НДФЛ в расход после списания с ЕНС, видимо остаётся ждать когда они это сделают