Добрый день.
Перешли с 01.01.26 на УСН с НДС 5%. Розничная торговля.
в книгу продаж для формирования декларации по НДС все суммы попадают из ОРП. Здесь все понятно проблем нет.
У нас были покупатели, которые просят выписать им УПД на продажу по кассе, для принятия НДС к вычету.
И вот здесь вопрос. Если мы выписываем УПД, то эта сумма попадает в книгу продаж сначала по ОРП со статусом 26, а потом еще и на основании реализации со статусом 01. Получается двоит НДС. Что не так мы делаем?
Нужно на счет фактуру выписывать на основании ОРП с привязкой к конкретному чеку? Перечитали кучу информации, пошагово понять не можем. Пожалуйста, ткните носом, где мы ошибаемся ?
— Наталья
Если вы выставляете УПД на реализацию, то не нужно еще раз проводить эту продажу через ОРП. Выставьте к этой реализации отдельно СФ и все. Отдали УПД со статусом 1 и в декларации не будет задваиваться.
Если составляете УПД, то это относится к оптовым продажам. В ОРП этих сумм быть не должно. Покупатель заранее должен предупредить, что берет товар на предприятие. Тогда составляется УПД, кассовый чек и приходный ордер на выручку. На эти суммы действует лимит в 100000руб еще.
Да, у нас покупатель приходит, говорит он от предприятия и оплачивает товар корпоративной картой. торгуем дорогостоящим строительным инструментом, и стоимость некоторых позиций 300 тыс и 400 тыс. за единицу.
Раньше просто чеки выдавали, а сейчас покупатель стал требовать счет-фактуры.
УПД это и опт и розница! Нет никаких ограничений! Попробуйте в настройках программы изменить настройки налогообложения. У НДС поменять флажок по выставлению с-ф на аванс... возможно там есть для вас нужная опция.
Я ИП с НДС, а вы с НДС 22%. У меня есть 1С и вы просите меня отправить по ЭДО счет фактуру для вычета НДС. А счет-фактура в ЭДО называется УПД. Я не говорю о том, что вся розница должна формировать УПД... но УПД=ОПТ - это неверно.🤷♀️
Я не хочу спорить, вам нужно смотреть шире... очень много нюансов. Я сталкиваюсь с разными видами торговли... многие торгуют в розницу по договору купли-продажи с юрлицами. Суммы большие. Часто запрашивают УПД, и это нормально для розницы! Карандаш - это пример товара для использования юрлицом, а не перепродажи.
Что значит "смотреть шире"? А кто тут советовал читать нормативные акты? ))
Те, кто торгуют в розницу с юрлицами без применения ПСН, пусть и дальше торгуют. За это нет санкций. Вот ИП на ПСН это критично.
И ненормально для розницы требовать УПД. Это означает, что договор уже не розничный
Если вас предупредили, что это покупка для юр лица и нужен УПД , тогда в кассовом чеке должны быть реквизиты покупателя теги (покупатель) и инн покупателя. И этот чек уже в общую выручку у вас под реализацию с кодом 26 не попадет , а будет реализация с кодом 01 , пко и чек на конкретного покупателя юр лицо с соблюдением лимита в 100т по договору. А если вы пробили обычный чек без указания конкретного покупателя, тогда о каком УПД может идти речь? Пусть на расчетный счет оплачивают по счету и будет УПД.
Смотря для чего я купила карандаш, если себе домой то розница и мне упд точно не нужен, а если в офис то упд.
А вообще по ГК розница- это покупка для собственных нужд, не связанных с предпринимательской деятельностью
На АУСН нет ограничения по продаже юр.лицам. Нужно смотреть какой у Вас основной вид деятельности. В любом случае ОКВЭД на опт лишним не будет, если планируете осуществлять эту деятельность.
Доход будет признаваться по банку в момент оплаты. Отгрузка товаров будет осуществляться на основании УПД и договора с покупателем, а не по отчету о розничных продажах. Если вы не уверены, что сможете всё сделать правильно, то вам нужен бухгалтер.
Ну ведь не так же. Выше правильно написали. Розница - это для собственных нужд и целей. Опт - для дальнейшего использования в предпринимательской деятельности.
Если я ИП оплатила по безналу по выставленному счету себе бутылку вина на Новый год - это розница. И даже если этих бутылок 10.
Выше Татьяна правильно написала.
Статья 492 пункт 1 ГК РФ.
Ваше право не соглашаться... Человек интересуется как ему учет вести со стороны продавца, а не покупателя. Если вы оплачиваете что-то по счету с р/сч ИП, то у вас должны быть закрывающие документы на эту покупку (а это упд выписанное продавцом). И у продавца это будет оптовой продажей, которая отражается в учете не через отчет о розничных продажах.
А вот если вы приобрели ту же бутылку по корпоративной карте, то это для продавца розничная продажа с чеком Ккт и товарным чеком.
С точки зрения ГК не этим конкретно определятся «розница» или «опт», вы описываете лишь отражение в учете.
Другой пример: я пошла в ленту, оплатила себе продукты (ИП) по бизнес-карте, получила ЧЕК, розница, так?
Прихожу домой, а они мне еще УПД прислали, потому что к карте ленты у меня привязано мое ИП, теперь это стало оптом?
Это не так работает.
ИП планирует в дальнейшем на АУСН при случае запроса от Юрлиц продажи по счету , товар единичный . Поэтому возник вопрос . Получается надо дополнительно открыть ОКВЭД оптовая торговля , хотя продаж этих будет очень мало , но некоторые предприятия могут купить только путем перечисления на счет этому ИП по счету, никак не по кассе и не бизнес картой . Вариант получаеться единственный дополнительный ОКВЭД
Не знаю, какая цель у конкретного предпринимателя. Выше приводила пример, когда сами продавцы (лента) зачем-то их шлют, мне на фиг не сдались УПД на продукты или вино) Значит, для них это стало оптом?
Цель … ИП на АУСН может выставлять счета для оплаты безналом на его расчетный счет за 1 шт единицы товара ? У ИП есть Оквэд розница . Надо ли этому ИП дополнительно открыть Оквэд ОПТ для продажи по счетам для юрлиц ? Или не надо ?
Хорошо, не стало оптом, а перестало быть розницей (с точки зрения ГК). Как и автору в целом все равно, с какой целью купили его товар, ну сделал УПД и сделал, убрал из ОРП. Зачем тогда на этот счет думать вообще, если не патент)
Спасибо, получается ИП розница АУСН имеет право выставлять счет для юрлица и получать оплату безналом на свой расчетный счет, выдать УПД и тут нет никаких нарушений . До этого у ИП был патент и ему нельзя было отгружать товар по Счетам