Помощь бизнесу. Налоги. Консалтинг. Добрый день, подскажите пожалуйста при АУСН кассовый метод ? Розничный магазин , чеков наверное несколько миллионов за февраль , по лк аусн налоговая база меньше примерно на 60 тыс чем по банку пришло, не могу понять как это сверять, ведь каждый чек проверять нереально
При АУСН кассовый метод в части ККТ немного отличается от УСН. ФНС считает в доход по факту пробития чека, т.е. по данным ОФД, а не по поступлению на р/сч.
А вы учли, что по банку приходит за вычетом комиссии за эквайринг?
И бывает ещё задержка в пару дней между чеком и приходом на счет
Получается то что приходит 1 февраля на р/сч за 31 января деньги мы не учитываем как доход аусн?
Вы это должны были учесть в январе в доход. Посмотрите как налоговая взяла данные с ОФД в расчет дохода в январе. Уверена, что они взяли чек от 31.01.26 в доход и рассчитали налог за январь с учетом этого чека. В Феврале в ходод у Вас встанет то, что пробито по ККТ и передано в ОФД за период с 01.02 по 28.02 включительно
Январь у нас был усн + ндс
В этом случае есть 2 варианта: 1. учесть выручку 31.01, поступившую на счет 01.02 в УСН+НДС. Возможно придет требование, просто поясните, что включили в доход по УСН по чеку ККТ, т.к. на АУСН доходы отражаются именно по данным ОФД, а не по приходу на р/сч. 2. Добавить руками приход выручки на р/сч 01.02.26 за 31.01руками в доход по АУСН. Посмотрите,что выгоднее будет по налогообложению для вас.
Ну ндс то я по любому за январь по ОФД чеку начислять буду 31.01.26 этим же днем , наверное просто добавить усн вручную по чеку , потому что если смотреть февраль по офд то в лк налоговой чётко все идет
Значит разобрались👍
Спасибо большое