Добрый вечер. Пожалуйста подскажите на 2 вопроса:
1. Ип на УСН с ндс 5%. Для перепродажи покупает товар льготный со ставкой 10% (детский какой-нибудь, например). С какой ставкой ндс его он должен продать? 5 или 10?
2. И ещё вопрос. ООО на осно. За год деятельности было оооочень мало. Реализация (выручка) мала, а вот расходов много. Минус в декларации по прибыли показывать не хотим. Можно ли в декларации часть заработной платы поставить в расходы? (Не всю, если всю то в минус уходим). Или лучше показать другие расходы?
— Анастасия Чарина
Добрый вечер.
1. Товар Вы оприходуете с включенным в стоимость ндс, а продаете с 5%, не важно, какая ставка входного ндс, важна Ваша рабочая ставка.
2.уменьшите косвенные расходы, прямые лучше не уменьшать.
Ну покажите ноль прибыли при убытках обязательно проверка, сначала уменьшите косвенные, если не хватит - тогда прямые. Обычно налоговая к этому не придирается
Сравнивайте строку 011 Прил.1 со строкой 010 Прил.2 Декларции по прибыли. Здесь не должно быть убытка. Так же аналогично строка 012 и строка 020. При наличии убытка при сравнении этих показателей запрос обеспечен, придется объясняться. Если не сможете объяснить, придется уточняться. Когда разнесете таким образом прямые и косвенные, будет видно, что где можно убрать. Зарплату убирать не бойтесь, даже при наличии запроса эта операция легко объясняется.
Добрый день! Давала вам ответ с подтекстом. У вас два варианта: показать убыток и включить все расходы в расчет или не показывать убыток и убрать некоторые расходы. Как понимаю, вы пошли по второму варианту. В этом случае главное это не планировать ответ на запрос, а не допустить запросов. При заполнении декларации нужно соблюдать контрольные точки и соотношения, на которые может обратить внимание налоговая и сделать запрос. Вы должны это предвидеть и избежать ошибок при заполнении. Я обратила ваше внимание на одно из соотношений, на которые вы должны обратить внимание и не сделать ошибки при заполнении. Если все сделано правильно, запросов не будет, просто не будет причин для запроса. Уменьшение расходов для исключения убытка в НУ - обычная практика и налоговая прекрасно это знает. Были случаи, когда так и отписывались в пояснениях, да и сама налоговая, бывает, на этом настаивает