Всем добрый день. Уважаемые коллеги, помогите разобраться!!!! ИП усн доходы + ндс 5% . Кроме розничной торговли есть договор субдиллера на подключение сим карт. Есть акты и платёжки на сумму вознаграждения. Сначала акт, в следующем месяце перечисление денег по нему. ИП является агентом?! Как правильно и Пошагово все сделать для НДС? Запуталась!!! 🙏🙏🙏 — 🍀 Наталья 🍀
Если договор агентский, то ИП агент. А какие проблемы с НДС? Он начисляется на агентское вознаграждение. На него счет-фактуру ИП и выставляет
Да, ИП субагент. Симки реализует от имени и по поручению оператора. Про счет фактуру знаю. В журнал учета счетов-фактур ее вносить или нет? И в каком разделе декларации по Ндс отражать это агентское вознаграждение? А если вести журнал учета счетов-фактур, то его же и сдавать в ФНС с декларацией? Или нет?🙈
Это обычная реализация. И проводится как обычно, с кодом 01 в книге продаж. В строке 5а счета-фактуры на агентское вознаграждение укажите номер и дату первичного учетного документа, который подтверждает факт оказания агентских услуг (например, отчета агента), В журналах регистрируются счета-фактуры, выданные покупателям. Но в рознице их не выставляют. Вам нечего в журналах писать.
И все это пишу отдельной строкой в 9 раздел декларации по ндс? Ооооо, Надежда!!!! Вы просто сняли камень с моей души. Все же намного проще, чем я думала!!!! Спасибо, Вам, огромное за ответы!!!