Добрый день! Подскажите, требование пришло по НДС за 1 квартал 2025, где было корректировочный счет фактура за 2022 год, то есть, прошло 3 года. Возврат товара был. Я списала НДС (91.02-19.04). Мои действия, подскажите, пожалуйста? Сдаю корректировку декларацию по НДС за 1-2025 и корректировку баланса за 2025 год?
— RI
Здравствуйте, при возврате товара, на основании корректировочной счёт-фактуры нужно ндс восстановить, то есть начислить, а не списать. В 1с делается автоматически документом возвраты поставщикам. Вы ранее ндс наверняка к вычету принимали. Декларацию по НДС уточнить, за тот период, когда вы возврат сделали, а баланс не надо. Если вы мсп, то исправительные проводки сделать перспективно в текущий момент. Смотрите способ исправления в своей учётной политике.