Здравствуйте! ИП на ОСНО, впервые у меня, не смогла сама разобраться с НДФЛ. Оптовая торговля.
1. Не все отгрузки оплачены покупателем в 1 квартале - можно списать в расходы товар по этим отгрузкам, или надо ждать оплаты от покупателей? (Поставщикам товар оплачен)
2. 1С в книгу ДиР в расходы ставит весь товар, оприходованный и оплаченный поставщикам, независимо от отгрузок покупателям, и остатки на складе тоже. Не понимаю, что я делаю не так. Товар на 41 счете.
3. Банк начисляет % по вкладам - я правильно понимаю что пока сумма % меньше 210 000р, в доход это не идет?
Спасибо, и извините за глупые вопросы
— Julia V
Тэкс. Подытожим: ООО на УСН Д-Р с НДС 5% и ИП на УСН Д-Р с НДС 5% выделенный в кассовых чеках НДС не включает в стоимость товара и списывает на непринимаемые. Да?
Тэкс. Подытожим: ООО на УСН Д-Р с НДС 5% и ИП на УСН Д-Р с НДС 5% выделенный в кассовых чеках НДС не включает в стоимость товара и списывает на непринимаемые. Да?
ОСНО, я так сократила книгу доходов и расходов по привычке. Она заполняется как-то неправильно на мой взгляд - в расходы пошли все купленные и оплаченные товары, не отгруженные покупателям в том числе (в таблице 1-7)
Здравствуйте! Если в настройках "налоги и отчеты" поставите галочку Получение доходов от реализации, то товар будет попадать в расходы КУДиР только после оплаты покупателя, при условии, что товар оплачен поставщику и отгружен. Без этой галочки, к сожалению товар попадает в расходы, после оплаты поставщику, без отгрузки.
А на остальной учет эта галочка не повлияет? Там огромное предупреждение что сейчас так делать не надо, но я уже поняла что 1с для ип на ОСНО - еще хуже реализована чем для НКО. И это значит что я смогу применять только «строгий» кассовый метод по приказу 86, а не классический кассовый, когда товары могу списать в расходы после оплаты поставщику, не дожидаясь оплаты от покупателя?
Классического кассового метода по расходам на покупные товары нет ни при одной системе налогообложения. Тем более у ИП. Он этот товар может в личных целях использовать, это его собственность
В принципе такой разрыв с оплатой ИП обещает только в 1 квартале, дальше гарантирует что все будет ровно закрываться квартал в квартал и таких вопросов больше не будет
Я имею в виду - списание в расходы отгруженного но не оплаченного товара, вопрос только в нем. Оплата поступила в начале апреля за мартовскую отгрузку. В доходы эта отгрузка не попадает, но можно ли списать товар в расход?
Можно. Но у ИП на ОСНО я не рекомендую так делать. У него нет убытков, переносимых на следующие годы. Списание товара в расходы в периоде получения денег за него помогает избегать потери этих убытков для налогообложения
Чтобы учитывать расходы на товар, оплаченный поставщику, при отгрузке покупателю (без оплаты), нужно делать доработку 1С программистами. Больше ни на что это не влияет, просто тяжелее проверить в программе, всё ли правильно попадает в расход, т.к. выполняется 4 условия🙈 Проще проверить, когда товар закуплен и оплачен поставщику и сразу в расходы😅
Не включается ндс из чеков в стоимость товара на осно. Никогда такого не было. На осно приходуется покупная стоимость без ндс! Ндс включается в стоимость только у неплательщиков.