Добрый день! Подскажите, кто как в итоге настроил работу с указанием данных авансовых счетов-фактур в УПД на реализацию? Кто то разбирался, есть риски за неуказание данных авансовых с/ф? Что делаете, если часто реализация выписывается задним числом? — Людмила
Вручную заполняем. Риски снятия вычетов из за неуказания, по моему, низкие, в НК есть оговорка, что это нарушение не препятствует идентификации сделки, пишу по памяти. У нас поставщики массово не указывают счета фактуры на авансы.
Насколько я поняла - главное чтобы в книгу продаж в столбец 11а все хорошо попало. Клиентам я без авансовых выдаю. Я уже НДС сдала - пришлось перетыкать каждую СФ, потому что удаляла 1 СФ на аванс и сбилась нумерация и в отгрузочный стояли старые номера. А где то вообще не было проставлено. Я себе настроила проверку книги продаж и оборотка 76.АВ - через excel через условное форматирование (повторяющиеся значения) проверяю, около часа у меня на проверку уходит - примерно 200 сф на аванс. Как раз через это и выявила ошибочны номера или отсутствие СФ на аванс
Мы делаем авансовые сч ф каждый день . Во первых поняли, что у нас есть косяки, во вторых удобнее. Да и плюс теперь с контрагентами, мы раз в квартал 76ав обороткамм обмениваемся . Но риск не выставлять есть, если речь уже о документах после 1 апреля 2026 и у вас была отгрузка в счет ранее полученного аванса: строка 5б для счета-фактуры и УПД со статусом 1 стала обязательной. Оговорка про «необязательный реквизит» была только на переходный период с 1 января по 31 марта 2026, пока форму по постановлению № 1137 еще не обновили и ФНС лишь рекомендовала новую форму, но не обязывала ее применять. Я думаю второй квартал покажет как налоговая у этому относится по количеству требований
А для уснщиков с НДС тоже обязательно выставлять счф на аванс, даже если точно в этом месяце будут закрыты работы?
Методические указания ИФНС по НДС для УСН на 2026 год п. 14 написано что если планируется отгрузка в том же квартале, то авансовый счфк можно не выставлять. С НДС работаю первый квартал.
Только тогда как потом в упд данные авансовой счет фактуры указывать? У меня такие упд без указания авансовой счфк переданы покупателям, никто не возражал. А я переживаю как у меня в книге покупок графа 11а будет.
Никак не будет. Нет счета-фактуры не аванс вот и все.
Спасибо. Тоже так мыслила.