Продублирую свой вопрос.
Доброе утро. Продублирую свой вопрос. Очень нужна помощь.🆘 В доходах какого периода все-таки отражать эквайринг за 31.12, поступивший 01.01 при добровольном переходе с УСН на ОСНО. Спасибо. — Юнна Апатенко
Доброе утро. Продублирую свой вопрос. Очень нужна помощь.🆘 В доходах какого периода все-таки отражать эквайринг за 31.12, поступивший 01.01 при добровольном переходе с УСН на ОСНО. Спасибо. — Юнна Апатенко
Ну если учесть, что при УСН работает кассовый метод, то тут по дате зачисления . Значит никак не 31.12 дата поступления . Доход возникает именно на дату зачисления банком средств на расчетный счет. Если товары, работы или услуги реализованы в период УСН, а оплата поступила уже после перехода на ОСНО, такую неоплаченную выручку при добровольном переходе включают в доходы по налогу на прибыль на 1 января года перехода. То есть в вашей ситуации сумма эквайринга за 31.12 должна попасть не в базу УСН, а в переходные доходы ОСНО на 01.01.
В том - то и дело , что она в переходные доходы не попадает. 1с цепляет в доходы только остаток по 62 счету, а у меня их нет. 62. Р закрыт начислением на 57.03 31.12, сформирован остаток по налоговому учету , 1 числа , как положено закрывается 51 57.03 и все. Только руками в декларацию заносить? И делать вручную доначисление налога на прибыль с этой суммы ?
Вопрос снят.