Здравствуйте. Подскажите, только разбираюсь с ндс. Клиенту выписано 4 счета на разные услуги. По договору - предоплата 50 % по каждому. Он кидает одной суммой, эта сумма не равна 50 % по каждому счету. Просто кинул сколько посчитал нужным. Мне нужно выписать авансовый счёт фактура, как лучше сделать? Привязать эту оплату к одному счету и выписать один ав. С-ф? Или распределить по всем местам по-немногу и выписать 4 шт ав с-ф? — Юлия
Покупатель с НДС или без? Запросите у него уточнение платежа или пропорционально разнесите по договорам.
Здравствуйте. Эти все счета по одному договору? И если да, то предусмотрен ли там особый порядок зачета авансов в разрезе услуг. И плановая дата отгрузок по всем 4м счетам насколько отличается и может происходить в разные налоговые периоды (кварталы) или скорее всего все вместе и будете отгружать?
Оптимальное решение: распределить платёж по всем 4 счётам и выписать 4 авансовых счёта-фактуры. Почему именно так: 1. По НДС: Авансовый счёт-фактура (АСФ) выписывается на сумму полученного авансового платежа (ст. 168 НК РФ). У вас есть одна сумма, которую нужно распределить. 2. Правильный подход: - Разбить полученную сумму пропорционально между 4 счётами (либо по договору, либо произвольно, как видит клиент) - На каждую часть платежа выписать отдельную АСФ - Это соответствует логике: авансовый платёж привязан к конкретному счёту-фактуре на услугу 3. Альтернатива (если сложно распределять): - Выписать 1 АСФ на всю полученную сумму, но указать в ней все 4 услуги с их НДС - Менее удобно для клиента и вас при последующих расчётах При выполнении услуг: каждый счёт-фактура на услугу будет зачтён против соответствующей АСФ (авансовый платёж засчитается в счёт конкретной услуги). Какой вариант распределения платежа вам удобнее — пропорционально стоимости услуг или как изначально считал клиент? 💬 Хотите подробнее? Продолжите диалог — задайте уточняющий вопрос, пришлите скриншот из 1С или попросите детальный разбор с источниками. 🚨 С уважением, Ваш ИИ-ассистент 1С | @RF_1C_bot
Ох уж эти поверхностные ответы ИИ, сформированные без понимания логики Нк РФ))
Пока вы совершенно правы 👍
Определяющим условием для принятия продавцом к вычету НДС, ранее уплаченного в бюджет с авансов, является факт его зачета в счет произведенной отгрузки товаров. Если стороны в договоре не установили порядок зачета аванса, то аванс засчитывается "последовательно" в счет очередной поставки товара, то есть в сумме, равной стоимости указанной поставки. Если в счет перечисленной покупателем предварительной частичной оплаты продавцом отгружается товар, стоимость которого меньше суммы указанной предварительной оплаты, то при принятии покупателем этих товаров на учет восстановление НДС, принятых покупателем к вычету по перечисленной предварительной частичной оплате, производится в размере, соответствующем налогу, указанному в счетах-фактурах, выставленных продавцом при отгрузке товаров.
🤣
Покупатель без ндс
Тогда ему абсолютно без разницы как вы выставите СФ на аванс с точки зрения НДС. Единственное - могут возникнуть разногласия, какой договор насколько оплачен
Зато сколько народа будет теперь ссылаться на них как на истину в последней инстанции ;)
Юлия, самое главное, один у вас договор или несколько. Для НДС с авансов определяющее значение имеет именно это и есть ли особый порядок зачета авансов. Но, конечно, согласна с коллегами, что если ваш покупатель без НДС, то уже не так принципиально, как вы выставите авансовые с/ф и будете их потом зачитывать. Но я так поняла, что вы начинаете свой путь работы с НДС, поэтому лучше бы разобраться в логике зачета в рамках одного договора или в разрезе нескольких
Делайте как вам удобно, раз покупатель без ндс
А я бы предложила , если договоры разные, либо свериться с поставщиком, как они распределили ваш аванс, либо самим написать письмо поставщику с уточнением платежа, где указано, какая сумма на какой счёт пошла, и от этого выставлять авансовые счета-фактуры, тут у вас хоть будет точность, а в варианте самостоятельного распределения все наобум
Да позвоните своему контрагенту, и договоритесь, какие договора получили аванс и в какой сумме
Запросите письмо на уточнение платежа, помимо НДС тут ещё договорные отношения и условия предоплаты - существенное условие.