Добрый день! Пришло требование о предоставлении пояснений занижения суммы налога по УСН. Сумма в 50000 это возврат сотрудником оплаченного за него штрафа другой ООО. В доход и расход эту сумму не ставили. 20.01 мы оплатили этот штраф, 24.01 сотрудник нам вернул эти деньги. Помогите правильно написать ответ на требование. — Елена
Просто напишите, что сумма в 50т.р. является возмещением понесенных расходов сотрудника и не является доходом. И распишите, что поступление на р/сч составило: 30 343 866, в т.ч. доход от реализации 30 293,866 + 50 т.р. не доход
Спасибо!
Лучше бы он вернул деньги в ту ООО, которая платила фактически за него штраф
Так мы и платили за него штраф. Он нам эти деньги и вернул.
Если штраф был выписан на организацию, вы его оплатили, а сотрудник вам возместил ущерб, то это внереализационный доход. Он подлежит налогообложению.
Спасибо, проверю! Тогда подскажите, этот штраф что мы оплатили это ведь не расход по УСН для нас?
https://its.1c.ru/db/taxusn/content/579/hdoc Почитайте
Я читала эту статью, но проблема в том что это было в 2025 году.
Да, если в 2025, то в расходах не учесть.
Спасибо!