Доброго времени суток!
Сразу оговорюсь,я не бухгалтер!
Уважаемые,бухгалтера,нужна Ваша консультация.
Опишу ситуацию.
Компания "А" покупает у компании "Б" товар.Компания "А" ,в свое время, произвела аванс на компанию "Е" и в дальнейшем не планирует с данной компанией работать.На сегодня , компания "Б" ведёт закупку товаров у компании "Е".
Компания "А" хочет переуступить долг/сделать взаимозачет с компанией "Б",на сумму аванса ,перечисленного ранее компании "Е".
Как оформить в программе у компании "Б" взаимозачет?
Я так полагаю,документом корректировкой долга.
Но какую задолженность указать, дебеторскую или кредиторскую? И какую компанию?
А не «переуступает долг», а передаёт Б право требования к Е о возврате аванса.
Если задача — закрыть долг А перед Б и долг Б перед Е, лучше оформить трёхстороннее соглашение между А, Б и Е. В нём указать:
долг А перед Б;
долг Б перед Е;
аванс Е перед А;
сумму и дату прекращения обязательств.
В 1С у компании Б:
Создать документ «Корректировка долга».
Вид операции — «Зачёт задолженности».
Зачесть задолженность — «Поставщику».
Поставщик — компания Е.
В счёт задолженности — «Третьего лица перед нашей организацией».
Третье лицо — компания А.
В табличных частях указать:
кредиторскую задолженность Б перед Е;
дебиторскую задолженность А перед Б.
Суммы должны быть одинаковыми. Проводка у Б будет примерно Дт 60 (Е) — Кт 62 (А).
Важно: если у А перед Б нет задолженности, то зачитывать нечего. Тогда нужна именно цессия: Б принимает от А право требования к Е, отражает его как задолженность Е перед Б, а затем проводит зачёт с кредиторкой перед Е. Операцию «Зачёт авансов» здесь применять нельзя — аванс перечисляла не компания Б.
Подробнее:
https://www.klerk.ru/buh/articles/639971/
https://www.klerk.ru/buh/articles/565227/