Доброго времени. Всем хорошего лета. Вопрос: Организация - плательщик НДС получила по договору дарения книги и печатную продукцию. Даритель не платит НДС. Что ответить ИФНС - почему сумма дохода в Декларации по прибыли отличается от суммы дохода во всех декларациях по НДС? Подозревают, что НДС не доплатили. Спасибо. — Yeremeya Gordeevna
Нет, но это его дела, я не в курсе, уплатили они НДС или нет, передали они без НДС. Спасибо за отзывчивость. — Yeremeya Gordeevna
Так может лучше оформить договор пожертвования с признаками Фз 135, если не ошибаюсь. Получается если вы оценили это имущество и заплатили нп, так и поясняете, ссылаясь на нормы НК — Елена
А может разницу между базой по НДС и прибыли не расшифровывать досконально? Если сумма мелкая, конечно. Им там в налоговой детально не нужно — Anna Adamova
Я вообще не понимаю проблемы. Ну разница есть между базами, в чем сложность написать пояснения как есть - получено имущество в дар, рыночная стоимость его включена во внереализационные доходы. Поэтому базы и разные. Чего тут думать-то? — Надежда К
Статьи з-ва какие писать? Всем большое спасибо за ответы — Yeremeya Gordeevna
Какие статьи, зачем? Вы ничего не реализовывали, поэтому нет базы для НДС. Вы получили подарок, с которого налог на прибыль и уплатили. Всё — Надежда К