При пересчёте 28.09.2024 матвыгоды по займам подаю корректировки за каждый квартал, поскольку дохода за сентябрь не хватает. Возврат НДФЛ на 30.09.2024 сотруднику не произошел. При расчете з/пл и матвыгоды за сентябрь 30.09.2024 ЗУП автоматически считает, что НДФЛ с матвыгоды за сентябрь уменьшает НДФЛ к возврату и в отчетности
6ндфл за 9 месяцев стр.180 разд.2 (35%) равна НДФЛ к возврату "-" НДФЛ 35% сентябрь. И на эту же сумму сегодня формируется документ возврат НДФЛ (возвращаю сотруднику).
Но правильнее же в стр.180 показать всю сумму возврата, а сумму за сентябрь указать как в обычном отчёте по стр.170?
Или я что-то упускаю?
— Элина Жураковская
Раз решили подавать корр-Расчёты, то за 1кв и полугодие будет строка 180 как разница 160 - 140.
Как я понял - также будет и за 9 мес. А если надумаете в октябре возвращать отдельной платёжкой работнику, то в годовом 6-НДФЛ уже 180 не будет, а будет 190.
— Геннадий
У меня проблема в голове из-за строки 170 разд.2, куда при привычном заполнении должен попасть налог за сентябрь, и которая в отчёте за год перенесется в строку 161.
А строка 180- это "чистый" пересчет, без зачёта сентября.
То есть, например 100 руб сумма пересчёта. 15 руб НДФЛ с матвыгоды за сентябрь.
Итого в отчетности : 170=15, 180= 100. Эти же 100 возвращаются сотруднику.
Или : 170=0, 180=100-15=85 и 85 возвращаю.
Зуп делает вторым способом , "или". Не согласная я)
— Элина Жураковская
А у меня вопрос корректировку уже нужно делать в отчете за 9 месяцев 6-ндфл ставить сумму налоговой излишне уплаченный или когда идёт возврат переплаченного налога сотруднику в октябре то есть по году не нашла разъяснений впервые с таким сталкиваюсь
— Gala818181
В трёх соснах строках заплутали?
Есть 140 - исчисленный НДФЛ. Он может уменьшаться.
Есть 160 - удержанный НДФЛ. Он НЕ может уменьшаться.
180 - чистая ариХметика = 160 - 140
— Геннадий
В 170 попадает НДФЛ с матвыгоды последнего месяца квартала, то есть сентября.
Потому и вопрос о правильности зачёта строк 180 (того что должны вернуть сотруднику за январь-август) и 170, что должны отдать в бюджет в октябре.
— Элина Жураковская
Ну почему же сразу вернуть? Если сотрудник продолжает работать? До конца года вполне излишек может зачесться.
Например.
9мес
140 ... 1000
160 ... 1200
180 ... 200
год
140 ... 1300
160 ... 1300
180 ... -
— Геннадий
НК РФ оставляет выбор налогоплательщику при УМЕНЬШЕНИИ налогов: либо корректируйте в тех ранешних периодах со сдачей корр-6-НДФЛ, либо корректируйте в сентябре без сдачи корр. Только в минус не уйдите.
— Геннадий