Добрый вечер! ООО на ОСНО,сдали декларацию по налогу на прибыль за 6 мес.,где ошибочно указали внереализационные расходы,а надо было как косвенные указать .Увидели это только сейчас.Внесли изменения,они не повлияли на налог на прибыль за 6мес.В Декларации за 9 мес.все встало на свои места,внереализационные расходы уменьшились,на ошибочную сумму. — zina290768 zina290768
У меня вопрос надо ли подавать уточненку в этом случае?Посоветуйте,как быть. — zina290768 zina290768
Если налог не изменился - я бы не стала подавать уточненку. Все равно считается нарастающим итогом — Elena
Нам присылали требование пояснить, куда делись ранее указанные внереализационные расходы? С тех пор всегда - сначала корректировку — Meehannick
Главное, что расходы учтены. Я бы не стала корректировку подавать, бюджет не пострадал. Может по году все цифры выровняются. — Надежда Васильева
Варианта 2: 1.Не подавать уточненку и посмотреть величину расходов. Если внереализационные расходы не догнали ранее поданную сумму, то оставить , как за 6 мес., а разницу на косвенные. Посмотреть тенденцию, успеют ли до конца года они догнать ошибочно указанную сумму. 2. Если вы понимаете, что внереализационные расходы не догонят по итогам до суммы ошибочно поданной, то Подать уточненку. Будьте готовы, что пришлют требование пояснить по косвенным расходам , почему увеличились и т.д. — Юнна Апатенко