Здравствуйте! Может кто сталкивался, переплатили самозанятому, его лимит исчерпан 2.4 млн., чек выдал не на всю сумму. Что в таком случае нужно сделать? — Александра
Самозанятый является ИП или ФЛ? Самозанятому надо вернуть Вам остаток. Если этого он не сделает, значит Вы являетесь налоговым агентом по НДФЛ и плюс платите страховые взносы (если это договор оказания услуг/работ, а не аренды). СЗ утратил право на НПД и должен сняться с учёта как СЗ. Чек он Вам не сможет дать на всю сумму. — Оксана А.
Он не ИП, а если не захочет возвращать переплату? — Александра
Тогда Вы на разницу начисляете страховые взносы и сообщаете в ИФНС о невозможности удержать НДФЛ с этой части. — Natalia Shitova
Либо возврат ДС, либо как договор гпх проводите со всеми необходимыми отчетами и начислением страховых и ндфл. Уже было — Елена
Сумму начисления делайте сумма + ндфл, что бы в отчет легло красиво, если не хотите заморачиваться с несдержанным ндфл — Елена
А что тут заморачиваться? Сдадут 6ндфл и всё. Ну пояснение напишут. Если не повезёт, тотдоплатить и штраф 20% ) — Dmitry
Да ну с этим возится, скоро годовая))) — Елена
А ефс как на него сдавать… получается позже всех сроков - разве нет? Штрафа и главное административен не будет? — Irina F.
Меня именно момент сдачи ефс интересует. Административка — Irina F.
Конец года скоро, проще аннулировать чек, вернуть платеж. Договор расторгнуть и заключить новый и на возможную сумму для выдачи чека перечислить в этом году. А остаток в первых числах января — Надежда Галактионова
Если не может выдать чек, значит не может исполнить обязательства по договору. — Надежда Галактионова
Правильно я понимаю, если попросить его вернуть излишне перечисленные средства, то проблем не возникнет с налоговой? — Александра
Да, правильно понимаете. — Оксана А.
А если физик и оплата аренды, и не возвращает деньги, получается начисляем только НДФЛ и сами платим или начисляем и сообщаем о невозможности удержать НДФЛ? Подскажите, пожалуйста. — Валентина Валентина
Есть письмо ФНС по этой теме: Письмо ФНС РФ от 24.04.2019 N БС-3-11/4119@ Но, из практики - налоговая инспекция заставляет платить НДФЛ налогового агента, который должен был удержать налог+ пени+штраф. Может где-то по-другому. — Оксана А.
Спасибо — Валентина Валентина
Добрый день, подскажите как оформили в данном случае? Такая же ситуация — Margarita Dostanko