В требовании ИФНС расхождение: отсутствует корреспондирующая запись в рамках книг декларанта сф А1 от 31.12.2022.

Question

Добрый день.
В требовании ИФНС расхождение:
 отсутствует корреспондирующая запись в рамках книг декларанта сф А1 от 31.12.2022. (это сф на полученный аванс).
В книге продаж за 4кв 2022 сф А1 с кодом 02
Реализация была в 1кв 2023г.
В книге покупок за 1кв 2023 сф А1 с кодом 22
В чем ошибка ? Подскажите, пожалуйста.

— Marina

Л А🍁 · Accepted Answer

Если исключить ваши технические ошибки, скорее всего, дело в том, что ФНС анализирует в данном случае авансы за календарный год. Проверьте счет 76.АВ общей суммой за 2022 год по декларациям: нет ли у Вас превышения вычетов по авансам над заявленными авансами за год. Если все в порядке, то и отписывайтесь, как объяснили. Это один из вариантов.

В требовании ИФНС расхождение: отсутствует корреспондирующая запись в рамках книг декларанта сф А1 от 31.12.2022.

1 ответ