Добрый день! Впала в ступор по поводу декларации по НДС и Прибыли... Фирма (на ОСНО) зарегистрирована 20 декабря 2024 года. " Если регистрация пришлась в 2024 году на 17 декабря или более позднюю дату, первый отчет по НДС сдавайте по итогам 1 квартала 2025 за период со дня создания бизнеса по 31 марта 2025." Т.е. за 4 квартал 2024 года НДС не сдаю. Но деятельность за этот короткий промежуток времени (с 20.12.2024) велась - счета-фактуры выставлялись заказчикам. И у меня никак не складывается картинка - если я за 4 квартал 2024 года не сдаю НДС, то как наши заказчики по итогу 4 квартала смогут принять к вычету НДС по нашим счетам-фактурам?...
— Ufa_Anastasia
так-то ничего не мешает))) просто не хотелось бы вручную "собирать" декларацию. И не подтянет ли программа потом в 1 квартале 2025 года данные за декабрь 2024 года... Поскольку за 4 квартал нет обязанности сдавать декларацию по НДС, 1С-ка даже не дает сформировать отчетность...
Ну не вы первая, не вы последняя. Значит, у налоговой сверка настроена так, что у вас будут сверять только начиная с 1 кв и ваших контрагентов не тронут
Я знаю, что "я не первая и не последняя". Поэтому и хотела узнать у бухгалтеров, у которых была такая же ситуация - сдавали они все-таки декларации или нет. Если не сдавали, были ли вопросы со стороны ФНС по выставленным счетам-фактурам
Налоговый Кодекс статья 55 п.3.1. Если в соответствии с частью второй настоящего Кодекса налоговым периодом по соответствующему налогу признается квартал, даты начала и завершения налогового периода определяются с учетом положений, установленных настоящим пунктом и пунктом 3.2 настоящей статьи.
Если организация создана (государственная регистрация физического лица в качестве индивидуального предпринимателя осуществлена) не менее чем за 10 дней до конца квартала, первым налоговым периодом для такой организации (такого индивидуального предпринимателя) является период времени со дня создания организации (государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя) до конца квартала, в котором создана организация (осуществлена государственная регистрация физического лица в качестве индивидуального предпринимателя).
Если организация создана (государственная регистрация физического лица в качестве индивидуального предпринимателя осуществлена) менее чем за 10 дней до конца квартала, первым налоговым периодом для такой организации (такого индивидуального предпринимателя) является период времени со дня создания организации (государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя) до конца квартала, следующего за кварталом, в котором создана организация (осуществлена государственная регистрация физического лица в качестве индивидуального предпринимателя).
Налоговый кодекс статья 6.1 п.6. Срок, определенный днями, исчисляется в рабочих днях, если срок не установлен в календарных днях. При этом рабочим днем считается день, который не признается в соответствии с законодательством Российской Федерации или актом Президента Российской Федерации выходным, нерабочим праздничным и (или) нерабочим днем. При возникновении любых вопросов со стороны инспекции адресуете к Налоговому кодексу, пусть учат, если не учили раньше.
Бух.отчетность также можете не сдавать за 2024, но я в таких ситуациях сдаю. В течение следующего года может понадобиться (для кредита, крупный контрагент и т.д.), так и было, часто директора просят первую отчетность.