ООО на УСН в 2024 выручка больше 60 млн., соответственно НДС с 2025.

База вопросов пользователей, КУБ в Telegram · 25 января 2025

Добрый день. ООО на УСН в 2024 выручка больше 60 млн., соответственно НДС с 2025. УПД выставляются через площадку для госконтрактов (там нельзя поменять дату упд, только текущая). Последний день оказания услуги был 30.12.24, но 31.12.24 площадка не работала (тех. работы). И упд был выставлен датой 2025 за услуги 2024. Должен ли быть НДС? — Татьяна

Анастасия, Из Telegram · 25 января 2025

Будет именно из-за даты

Татьяна, Из Telegram · 25 января 2025

Никак не избежать? В приложении к договору есть расписание по дням, из которого следует, что услуги оказаны именно в 2024.

Evgeny, Из Telegram · 28 января 2025

из одного семинара подчеркнул для себя: Если УПД выписано за услуги, которые были оказаны в декабре 2024, в период когда ваша организация не была плательщиком НДС, то вне зависимости от даты УПД НДС выделять не надо

Evgeny, Из Telegram · 28 января 2025

Вот если вместо услуги были работы или товар, то тут уже НДС по ставке 2025 года