Всем добрый день и хороших выходных! Коллеги, кто работает с ИП на ОСНО, подскажите, пожалуйста, почему-то при поступлении на р/сч процентов по депозиту не формируется регистр ИП Прочие доходы, каждый раз приходится его вручную добавлять. Формируются только проводки по БУ (д51к91.1). А если вручную не добавлять, то доход не попадает в книгу учета. Может где-то в настройках?
— Анастасия
Потому что доходы по депозитам идут в соответствии с правилами НДФЛ в целом (а не как с УСН). Т.е. как для физика. Ещё пару лет назад такие доходы вообще не облагались. А сейчас - надо формировать общую доходность с вкладами по счетам физлица и смотреть итог.
Надо проверять лк физика, чтобы не было задвоения. Вы усн посчитали, а потом еще и налоговая посчитает на основании данных из банка. Может в банке спросит подали ли она данные по ип на выплаченные % по депозиту.
Подскажите, пожалуйста, а за 24г когда примерно в банке смогут дать информацию подавали они данные в налоговую или нет? За 23г депозитов у ип не было, так что тут я спокойна )))
Банки массово неправильно выгружают данные в налоговую. Подают данные, что физлицо получило проценты. Хотя проценты были получены ИП, на счёт ИП. Нужно в налоговом личном кабинете физлица нажимать кнопку, не согласен с суммой и в банк писать претензию.
Я так понимаю, что в этом случае, если банк подаст данные что получатель % это ип, то их можно оставить в 24г на усн. А как быть с 25г на осно? Также в 26г писать в банк?
Вы 25й год смотрите (раз в 24 на усн был, значит с 25го только осно стал)? Считать в 26 доходность по депозитам придётся. Или заводить у него все депозиты в 1с. Но учитывать, что мы 26м ему ФНС ещё посчитает
Да, смотрю 25г, в 24г был усн, там он все проценты по депозитам учел в усн. Как я поняла в 25г на осно у него 2 варианта: первый это учитывать в доходах все проценты по ип в 1с, но в 26г проверять с лк физ.лица чтобы не задвоились и второй вариант это не учитывать процент у ип в доходах изначально. Верно?
Да. 24й год на усн вешать, а если в банке счета ип тоже посчитают, то писать им.
25й год можно не учитывать, а вручную включить в 3ндфл или через банк так же (или забить)
К выше сказанному. Обратите внимание еще на такой момент. Да, данные банки подают по депозитам ИП, в ЛК физ лица они есть, они даже в формуле предварительной были видны. А вот в конечном расчете, когда ФНС прислала уведомление физику о налогах за год, этих сумм не было. То есть проверять безусловно надо, но смотреть именно конечное уведомление по году, которое они пришлют физику ближе к концу года. То, что они сейчас там есть, ничего, облагаете как положено по той системе, на которой ИП находится. Ну и да, к сожалению, ручками( как по мне, ИП на ОСН самый муторный в плане автоматизации учета.
Здравствуйте! Спасибо большое за разъяснение, да, придется тогда руками постоянно вносить по выписке банка эти проценты, либо как писал выше Дмитрий, просто одной суммой отражать в декларации, а потом смотреть что фнс прислала ип в качестве налогов по физ.лицу....