Коллеги, подскажите, в прошлых периодах была оплата поставщикам,поступления не заносили,можно ли как-то закрыть это?организация на УСН д-р — Наталья Самойлова
я такие поступления (расходы) оформляла текущим периодом - типа только что получила документы от поставщика..... Но вот недавно по немного другому вопросу налоговик сказала, что к расходам надо принимать "вовремя" и "многие пересдают декларации за предыдущие года в таких случаях...."
Для принятия расходов необходимо 2 условия 1. оплата и 2.расходы должны быть приняты в данном периоде. авансы мы не принимаем в периоде когда оплатили,а когда приняли в учет.
В прошлых периодах, это в прошлом отчетном году 2023? Или что вы имеете ввиду? Ну и раз у вас доходы минус расходы логичнее проводить всё вовремя, чтобы налог не переплачивать
Да,есть такие оплаты и за 2022 и 2023 год
Вы можете перенести убыток, а расходы надо отразить в периоде, к которому они относятся
Значит сейчас надо запросить все документы у поставщиков и занести в программу этим годом?
Расходы 2022 г отражать в 2022 году, и так далее... Если суммы не большие в целом по организации, попробуйте отразить в 2024 г, но это вам решать
Спасибо.
А если не получится получить документы у поставщиков,тогда как быть?
Даже в ситуации, что за 2022 и 2023 оплачивали 1% УСН... Лучше собрать максимально первичку от поставщиков. Сдать корректировки за прошлые года. ИБО! разницу между налогом рассчитанным (Д-Р)*15% и Д*1% мы засчитываем в следующем году в качестве расхода.... Например, в 2022 УСН 15% и УСН 1% вот одинаковый получился. Вставляем в уточненку "потерянные" расходы. Оплата не изменится, но появилась разница - расчетный УСН 15% меньше оплаченного 1% на 1000р. Эту 1000р применяем как доп.расход в декларации за 2023 и еще "потерянные" тоже принимаем... Итого по 2023 у нас уже разница между рассчитанным 15% и уплаченным 1% уже например 3000р. Их уже применяем в 2024.... Ну или пойти легким путем - первичку оформить 01.01.24 - как "только что получили от поставщиков"....
Спасибо
Акты сверки есть? Может из них восстановить номера-даты-суммы документов? Это "срабатывает" если услуги были. Но лучше все-таки запрашивать у поставщиков.
Спасибо.Попробую собрать документы.
Подскажите, пожалуйста, если подобная ситуация , но ооо и усн доходы. Также нет документов и не будет. Можно ли «закрыть» 24 годом без документов, какие последствия?
За счет чистой прибыли.