Здравствуйте, коллеги. Никак не могу уложить в голове, что делать с Налоговым расчетом доходов, выплаченных иностранным организациям. Если у нас контракт с Китаем на поставку продукции, должны ли мы заполнить 5 раздел на сумму, которую мы перечислили за 2023 год? Или этот Расчет вообще не касается импортеров? — Альфия Ларькина
Послушаю) — Tatiana M
Контракт и выплата доходов, это как бы разные вещи. — Александр Петухов
Ну как бы да. Только вот я этот вопрос в нескольких каналах задала. Отвечают по-разному. Был ответ, что надо заполнить 5 раздел. Я тоже считаю, что не надо. Но хочется добраться до истсины — Альфия Ларькина
Должны. — Olga
Обсуждение на эту тему уже были. Там максимально подробно всё обсуждалось. Должны. — Olga
И в обсуждении прикладывали скрины с чата налоговой, что надо. И я прикладывала ответ налоговой по запросу - надо. — Olga
У меня такая же ситуация, но кто сдавал этот раздел, к ним пришёл запрос о документах, почему нет налога. Те доя налоговой вы воспользовались льготой, и они имеют право запрашивать все документы. Вот больше всего этого не хочется и так перед валютным отчитываемся — Светлана
Сдала две недели назад. Всё принято. Запроса нет. — Olga
Вот думаю не сдавать и посмотреть что будет, штраф, блокировка счета, так не хочется самим все подавать — Светлана
А вы сдали за 4 кВ 2023 или весь год сдавали? — Светлана
Если у вас только 5 раздел, отчёт делается за 2 мин — Olga
4 кв — Olga
Мне не трудно, но предвкушая последствия не хочется. 2 недели отсутствия запроса не показатель к сожалению. — Светлана
Налоговая дала официальный ответ, что будет блокировать счета. Дело ваше. — Olga
Вот интересно, что раньше не блокировали, хотя отчёт уже давно этот существует. А вот прям с отчёта за 4 кВ будет блокировать( — Светлана
Для этого налоговая и дала разъяснения — Olga
Кстати, вы тоже можете официально задать вопрос вашей налоговой. Мне ответ пришёл через 2 дня, это говорит о том, что ответ им спустили сверху и всем его рассылают. — Olga
Отправила я этот расчет. Будем ждать последствий)) — Альфия Ларькина
Да вижу что много разъяснений. Я так понимаю это все же поиск доходов по прибыли, услуги работы. Будем надеется что их завалит отчетами и не дойдут руки до всех, хотя и автомат может запросы делать. Скрывать нечего, но столько отчетов, надоели... — Светлана
Можно задать вопрос в фнс в телеграмме, отвечают быстро и ответ везде один- должны. Каждый решает сам, ситуация спорная, я сама не хотела подавать, но после ответа фнс на свой вопрос сдала. Запросов не было. Даже если будет, то думаю, несложно написать пояснения, по мне так более энергозатратно счёт разблокировать. — Анна
Я задавала вопрос налоговым консультантам. Ответ: "Если был импорт, то это доход иностранной компании от продажи товаров не на территории РФ (т.е. это доход не от источника в РФ, так как источником является сама деятельность, а не та компания, которая выплачивает доход), а такой доход в расчете не отражается. В расчете отражаются только те доходы, которые получены от источника (т.е. деятельности) на территории РФ.". и прислали письмо МФ РФ от 12 апреля 2022 г. N СД-4-3/4421@ . Получается импортер не заполняет этот расчет. 🙈 — Елена
Да, многие эксперты так пишут, и они правы. Но вы готовы спорить с ИФНС? Надо дождаться разъяснений Минфина и судебной практики. А пока имеем только ответ налоговой, что сдаём... Лично я не могу позволить, чтобы заблокировали счёт, это парализует работу на несколько дней. — Olga
Раньше не было возможности блокировать счета за этот расчет. Поправки внесли в прошлом году. — Надежда К
Не буду сдавать. Импорт. Не продажа на территории РФ — Татьяна
Так разъяснение Минфина и приложено. Хотя сдавать или нет - решение каждого))) — Елена
Так новые разъяснения и новый отчёт от сентября 2023 г. Вы ссылаетесь на старые письма. — Olga
Тоже так категорично рассуждала. Пока не задала официальный вопрос налоговой. И получила официальный ответ. — Olga
Спасибо. У меня ещё несколько дней подумать😊 — Татьяна
Думаете,пояснениями отделаться? Могут и документы запросить. — Анна
Я задала вопрос. Прошло шесть часов, пока ответа нет. — Альфия Ларькина
Мне ответили на следующий день — Анна
Все эти документы и так предоставляем в банк и фтс. Поэтому не проблема, даже если запросят, всё давно в сканах есть. — Анна
Сейчас там на подобный вопрос ответили. Да, надо сдавать этот расчет. — Альфия Ларькина
Мне 2 раза даже ответили: на следующий день и через несколько дней еще раз (второй раз, по-моему, дополнили ответ касаемо перечисления предоплат) — Анна
Я всё ещё терзаюсь смутными сомнениями Имеет ли это отношение к товарному контракту по всем объяснениям экспертов получается что нет Боюсь что сдав такой отчёт налоговая мне сразу пришлет требования Почему я не заплатила что-нибудь как налоговый агент — Gala818181
В разделе 5 указываете только 4 квартал — Olga
Еще раз звонила в налоговую - при импорте товаров заполнять только 5 раздел за весь 2023год. Далее - поквартально. Потом, скорее всего, пришлют требование о предоставлении документов, подтверждающих импорт товаров (контракт). — Veronika
Раздел 5 указывается, только квартал. Читаем инструкцию по заполнению. — Olga