Подскажите пож-та, ООО на ОСНО была до 31.12.24 г.

Question

Добрый день, уважаемые коллеги! подскажите пож-та, ООО на ОСНО была до 31.12.24 г. В 2024 году деятельность не велась, НДС, прибыль пустые. С 2025 года на УСН, прилетело, требование по НДС за 4 кв., чтоб восстановить НДС ,в связи с переходом на УСН. Баланс за 2024 год сдан пустой, остатков нет, хотя баланс 2023 года был с остатками товара. Прокатит, если отписаться, что деятельность не велась, восстанавливать не чего. Был у кого-то опыт подобный?

— Елена

Olga 🌺 · Accepted Answer

Если на 2024 год баланс пустой, так и отвечайте, что восстанавливать нечего

Olga 🌺 · Answer

Но только странно, что на 2023 есть остатки, в 2024 деятельность не велась, значит, остатки на 2023 и 2024 должны быть равны...

Елена · Answer

Вот это меня и смущает, не я делала, чем можно объяснить, что остатков нет, списали например.

Андрей · Answer

Остатки могут исчезнуть или их украли или они сгорели

Olga 🌺 · Answer

В любом случае, нужны подтверждающие документы

Юлия Седельникова · Answer

И что? НДС все равно надо восстановить

Lidia · Answer

Если товара на конец года нет, то и восстанавливать нечего.

Юлия Седельникова · Answer

На начало есть, на конец года нет. Ок, или списали или продали, в любом случае НДС. И переход на УСН тут не причем.

DenisL · Answer

Не надо за налоговую додумывать. Напишите, что остаток на 1.01.25 нулевой и значит нечего восстанавливать.

Светлана Парначева · Answer

Дадите нормативку, что при списании обязаны восстанавливать НДС?

Юлия Седельникова · Answer

Вы посмотрите в интернете. Если найдете что не надо-поделитесь плз. Мы тоже искали способ списать подвисшие запасы, везде однозначно про восстановление

Подскажите пож-та, ООО на ОСНО была до 31.12.24 г.

11 ответов