Как в 1с зуп проверить правильность начисления НДФЛ за период?

Question

— Элла

Denis Vasman · Accepted Answer

1. Проверка через отчеты
1.1. Отчет "Анализ НДФЛ"
Путь:
Отчеты → Регламентированные отчеты по НДФЛ → Анализ НДФЛ
Параметры:
Укажите период (месяц, квартал, год).
Выберите сотрудника или всех.
Что проверить:
Суммы начисленных доходов (по видам).
Примененные вычеты (стандартные, социальные, имущественные).
Исчисленный и удержанный НДФЛ.
1.2. Отчет "Справки 2-НДФЛ"
Путь:
Отчеты → Регламентированные отчеты по НДФЛ → 2-НДФЛ
Параметры:
Выберите год и сотрудников.
Что проверить:
Сверьте данные с расчетными ведомостями.
Проверьте коды доходов и вычетов.
1.3. Реестр налоговых карточек
Путь:
Отчеты → Налоговый учет по НДФЛ → Реестр налоговых карточек
Что проверить:
Накопительные суммы доходов и НДФЛ за год.
2. Проверка через документы
2.1. Документы начисления зарплаты
Путь:
Зарплата → Начисления → Документы "Начисление зарплаты"
Что проверить:
Откройте документ за нужный период.
Перейдите на вкладку НДФЛ и проверьте:
Базу для расчета НДФЛ.
Ставку налога (обычно 13%).
Удержанную сумму.
2.2. Документы "Регистрация вычетов"
Путь:
Зарплата → НДФЛ → Регистрация вычетов
Что проверить:
Правильность применения вычетов (например, на детей).
Срок действия вычетов.
3. Проверка через регистры
3.1. Регистр накопления "Расчеты по налогу на доходы"
Путь:
Отчеты → Регистры накопления → Расчеты по налогу на доходы
Что проверить:
Суммы начисленного и удержанного НДФЛ.
Даты удержания и перечисления налога.
3.2. Регистр сведений "Доходы физических лиц"
Путь:
Отчеты → Регистры сведений → Доходы физических лиц
Что проверить:
Виды доходов (коды по справочнику).
Наличие ошибочных или дублирующихся начислений.
4. Сверка с налоговой отчетностью
6-НДФЛ
Сравните данные в отчете 6-НДФЛ с регистрами в ЗУП.
Проверьте даты:
Дата получения дохода (последний день месяца для зарплаты).
Дата удержания НДФЛ (день выплаты зарплаты).
Дата перечисления (следующий рабочий день после выплаты).
2-НДФЛ
Убедитесь, что суммы в справках совпадают с данными в зарплатных ведомостях.
5. Автоматизированная проверка (для ЗУП 3.1)
В ЗУП 3.1 есть встроенные механизмы проверки:
"Контроль данных" (Сервис → Контроль данных).
"Анализ учета НДФЛ" (Зарплата → НДФЛ → Анализ учета НДФЛ).
6. Типовые ошибки
Неправильные вычеты (например, не учтены дети).
Ошибки в датах (особенно для отпускных и больничных).
Доходы, не облагаемые НДФЛ (например, матпомощь до 4000 руб.).
Двойное начисление (например, премия учтена дважды).

Вывод
Для проверки НДФЛ в 1С:ЗУП используйте отчеты, документы и регистры, а также сверяйте данные с налоговыми формами. Если найдены расхождения, проверьте настройки ставок НДФЛ, вычетов и видов доходов.
💫

Как в 1с зуп проверить правильность начисления НДФЛ за период?

1 ответ