Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, мы на УСН с НДС 5%, работаем с ОЗОН. Озон на продажи ЮЛ присылает УПД, но со статусом 2. Нужно ли вычленять эти продажи из общего отчета по реализации и формировать на них счет-фактуру или можно начислить НДС сводной справкой на всю сумму отчета?
Смотрела вебинары на Клерке и спикеры говорят разное, кто-то говорит, что можно не выделять отдельно продажи, если нет условий для вычета у покупателей (статус УПД 2), другой говорит, что все равно нужно. Я запуталась🤯
— Света
1) статус 2 - это просто передаточный акт/документ. Не является с/ф и принять НДС по нему нельзя. 2) если Вы на НДС 5%, то вообще ничего к вычету принять не можете. Если Вы имеете ввиду сводный с/ф при реализации, то надо иметь ввиду следующее: если в ЛК озон не подключено Выставление доков юридическим лицам, то для вас все продажи физикам и оформляете сводную справеку по итогу месяца
Речь о вычете ндс не у нас, а по упд, который озон выставляет от нашего имени юл.
Озон продает и формирует за нас упд2 на продажу ЮЛ, следственно покупатель не может по этому упд принять к вычету НДС. В нашем случае нам нужно удалять эти продажи из общего отчета по реализации и отдельно их проводить?
если вы в ЛК не поставили галку - готовы делать документы для ЮЛ, то Озон и предоставляет эти документы со статусом 2 - передача, но не вычет НДС. Для вас это сводная справка по розничным продажам, а Юрик не может принять НДС, Значит вам делить обороты не надо
значит спокойно формируете сводную справку до 31.03.25. А далее у вас будет выставление с/ф - в ЭДО прилетит документ, который они выставили от вашего имени. Эти обороты убираете из отчета комиссионера и на них не формируете сводную, это получается с 01.04.25
Эксперты клерка и не только рекомендуют вычленять и делать упд по реестру юр лицам отдельно. Это оптовая продажа в 1с. Сейчас есть возможность на усн поставить галку, и озон будет формировать уже упд по этим продажам.
а на каком основании сводный реестр? ведь для чего то озон формирует реестр продаж юр лицам? или сделать сводную справку по реализации юрикам? я еще у главбуха хочу спросить, что скажут на эту тему, потому что вопрос щекотливый)
Я выделяю каждое юр лицо отдельной строкой, даже по УПД со статусом 2. Сводная справка по розничным продажам формирует в книге продаж код 26. Код 26 используется для фиксации операций с покупателями, не являющимися плательщиками НДС. А это физические лица, либо спецрежимники. Вы уверены, что те юридические лица, которые у вас покапают на площадке не являются плательщиками НДС?
А чего решили, что по УПД 2 нельзя принять ндс? Если не будет отражена с вашей стороны счёт-фактура с этим же номером, то пойдет разрыв по ндс.
Если этот УПД прошел по книге продаж продавца, то оснований нет не принимать покупателю счёт-фактуру. Этот УПД полностью соответствует требованиям, предъявляемым к счетам-фактурам. «Неправильный» статус не может служить основанием для отказа в вычете!
УПД, является рекомендуемой формой для тех, кто не хочет составлять два документа на одну реализацию.
Форма рекомендуемая.
Рекомендации по ее заполнению тоже рекомендуемые.
Статус на этой форме тоже
рекомендуемый
.
Введен для удобства, не более того.
На уровне законодательства нигде не закреплен.
Вот и я говорю тоже, что нужно отражать отдельно юр лиц, будет разрыв. Покупатели с НДС по не внимательности или по другим причинам ставят НДС по УПД-2 к вычету. У меня уже конкретно на практике были такие случаи. Конечно неправильно принимать к вычету УПД-2, так как этот документ подтверждает переход права собственности. Это тоже самое, что ндс принят к вычету без счет-фактуры. Но вопрос идет о правильном формировании книги продаж у продавца все-таки. И юрлиц нужно выделять отдельной строкой и присваивать номер из УПД-2.
странно) у меня по всем продажам выставил озон без ндс в упд 2, я переводила хмл формат в пдф через модуль диадок, нигде нет ндс, и озон ответил, что не указывают они ндс
Я говорю про ситуацию, когда УПД-2 выставляется с НДС. Покупатели , каждый второй не обращают внимание на статус упд и принимают НДС к вычету. И если продавец отразит этих лиц с кодом 26 в общей сумме, то будет разрыв. А потом две стороны будут доказывать, кто прав, а кто виноват.
в целом, если есть уверенность, что упд выставлен без ндс, то можно формировать сводную справку, я так это вижу. Если нет - то отдельно каждое юр лицо.
Если вы продавец, вам МП отражает УПД со своим присвоенным номером и выделенным НДС (статус УПД не важен), то вы этот УПД отражаете в книге продаж, чтобы не было разрыва с покупателем
Хорошо, но вы являетесь плательщиком НДС? В карточке товара указана ставка? Тогда достаем МП т.к. у вас продажа была юрлицам, то должен быть отражен УПД в книге продаж
С НДС очень быстро требования прилетают, эта система налажена. Но может прилететь и в течение трёх лет, смотря когда отразит эту покупку покупатель, если он плательщик НДС20%
да, ндс 5%, озон не выписывает упд с выделением ндс по УСНщикам, я замучила поддержку, и всегда один ответ - нет и все, просто упд 2 и без ндс, и без права к вычету у покупателя. Поэтому собиралась делать отдельно на каждое юр лицо самостоятельно по реестру.
Не компетентен сотрудник Озона, отправляйте карточку товара, решение, что вы на 5%. Если физлицу, то не страшно, а вот с юр. лицом может возникнуть проблема
несколько) не было такого функционала у них, мы не одни такие, вот только они настроили систему, чтобы выписывать юр лиуам нормальные документы. С ними бодаться бесполезно.
У нас с марта начали выделять ндс, вот сейчас в поисках с какого числа, чтобы отдельно отразить. Хотя до этого обращалась в поддержку и спрашивала почему не выделяют, отвечали что у них система пока так работает, а как заработает, то они оповестят. Но нас конечно же никто не оповестил, что начали выделять ндс
Вопрос такой возникает : если мы юр.лицам делаем упд в течение месяца после продажи озоном а как быть товар числится за озоном - получается я должна в начале возврат с озона провести а потом юр лицу продать ? Что то я в этом моменте запуталась . Кто как делает ?