Уважаемые коллеги, добрый день!
У меня тут ИП пришёл. На УСН 6%. С начала года начал выставлять клиентам документы с НДС 7%. По продажам юрлицам - в счетах, договорах и УПД прописал. По рознице работает через Робокассу, там тоже все чеки ушли с НДС 7%.
Проблема в том, что в 2024м его доходы были МЕНЬШЕ 60 млн, с начала 2025го тоже сильно меньше, получается, на данный момент он освобождён от уплаты НДС вообще. Ну то есть он как бы добровольно выставлял НДС покупателям, но по льготной ставке 7%.
У меня в голове два варианта.
1.Поскольку сам ИП готов был платить НДС 7%, то
Руководствоваться правилом, что если неплательщик НДС выставил документы с НДС, то этот НДС заплатить в бюджет и отчитаться (раздел 12 Декларации). Но в моем понимании, при использовании этого правила речь идёт об обычной ставке 20% и на ставку 7% мы тут никакого права не имели. Боюсь, в этом варианте налоговая может заставить доплатить по ставке 20%. Или я загоняюсь и если выставили 7%, то и платите 7%?
Из-за опасений в варианте 1 есть вариант 2: Попробовать исправить документы. С юр. лицами проблем не будет, а вот с выданными чеками проблема. Их очень много, десятки тысяч, и корректировать каждый- это дурдом. Есть ли вариант сослаться на ошибку в настройках ккт и не делать чеков коррекции?
Как думаете, обоснованы ли мои опасения насчёт ставки и как бы вы поступили в такой ситуации?
— Nataly Belkidve
С первым вариантом согласна. Если действительно есть возможность поменять документы с юрлицами, то выбрала бы второй вариант. Только вы уверены, что юрлица не успели еще ваш ндс к вычету взять и сдать декларации за 1 квартал?
Первый вариант - выставили 7, значит платите 7. У Крутяковой был этот разбор в канале.
Делайте второй вариант. Исправляйте. Ошибка в чеке. Чеки тоже исправить и дать пояснения налоговой. На этом всё
Я бы выбрала второй вариант. Не стала бы сдавать ндс и не стала бы его платить. Документы юрлицам переделала бы. И всё. Остальные вопросы по мере поступления
Если Ип самовольно решает выставить документы с НДС это не может быть ставка 7% только 20. По кассе срочно меняйте настройки. Вариант 2 нормальный. Можно написать самим письмо в налоговую, вот мол ошиблись, заметили только сейчас, виноваты как лучше исправить, чеков много. Может они вам скажут общей суммой исправить, а могут сказать что исправили молодцы тот период не трогать. Главное самим первым найти ошибку и устранять. Когда они будут первыми, это хуже.