Добрый день! Коллеги, может кто-то сталкивался с ситуацией, когда заплатили физику как самозанятому, не проверив, что он ранее был сотрудником. Сейчас прилетело требование, что нужно средства, выплаченные начислить как ЗП, оплатить НДФЛ и страховые взносы. При аннулировании чеков самозанятый какую причину должен указать: ошибка или возврат средств? и вернется ли из налоговой сумма уплаченного НПД?
— Ольга
Да, у меня такое было Требование, 2 года нельзя работать с самозанятым, если он ранее был сотрудником. Но были услуги, Сумма 50 тысяч кажись, мы решили сделать возврат средств, соответственно так же и ответили на Требование, приложили доки. Налог должен был вернуться самозанятому, я не отслеживала, но если бы не вернулся, наверное об этом узнала и стали разбираться, значит вернули
Если он у вас был сотрудником, то вернет пусть деньги, аннулирует чек, а вы в пояснении напишите что произошел сбой в 1 с, и уволенный сотрудник случайно попал в начисление зарплаты и в выплату заплаты. Вы в платежке которой ему оплату делали написали там что? Сильно все расписали?
Мы знаем, что 2 года нельзя работать с физиками в качестве самозанятых, если они были сотрудниками, вот просто не проверили. И заплатили как самозанятому. Сейчас провели начисление выплаченной сумм как ЗП, пересдали отчетность, заплатили налоги. Вот вопрос, что с этими чеками сделать, по какому виду вернуть.
Ну как зарплату то не надо было. как оплату по договору ГПХ, он же вам какие то услуги оказал, работы выполнил. НДФЛ конечно и взносы по сути не меняются, только травматизм не платите.
в приложении Мой налог есть два вариант: чек сформирован ошибочно и возврат средств. В Вашем случае у вас ошибочный чек, он не должен был его формировать, так как получил оплату как обычный физик, а не смз.