ООО на ОСНО выступает в качестве агента между заказчиком и полигоном по утилизации мусора.

Question

Здравствуйте! ООО на ОСНО выступает в качестве агента между заказчиком и полигоном по утилизации мусора. Полигон работает с ндс 5%. Полигон выставляет ООО счет фактуру с ндс 5%. Делаю отчет комитенту (заказчику)  и формирую счет фактуру, где продавец это Полигон, покупатель - заказчик, а внизу ниже подписей «составлен комиссионером (агентом)… - это мы ООО на ОСНО и подписываем сами, передаем Заказчику. В книгу покупок и продаж по ндс данная операция не попадает.
1. Все ли верно я понимаю ?
2. Смущает что мы на ндс 20%, а тут 5%.
Перевернула весь интернет, информации мало. Наверняка кто то уже работает таким образом, буду признательна за ответы.

— Ольга

Александр Петухов · Accepted Answer

Вы как агент обязаны выставлять 5%(вы же продаёте не свои услуги).

Людмила · Answer

Входящий от полигона и исходящий ваш принципалу должен отражаться в журнале полученных и выданных счетов-фактур

Olga_T** · Answer

вы перевыставляете эти счета-фактуры, и они должны попасть в разделы 10 и 11 Декларации по НДС

Ольга · Answer

Про журнал и разделы 10, 11 не знала. Спасибо, буду знать.

ООО на ОСНО выступает в качестве агента между заказчиком и полигоном по утилизации мусора.

4 ответа