Ситуация такая наша организация ООО на ОСНО арендует спецтехнику и предоставляет услуги этой спецтехникой заказчику.

Question

Добрый день, уважаемые коллеги! Ситуация такая наша организация ООО на ОСНО арендует спецтехнику и предоставляет услуги этой спецтехникой заказчику. Арендодатель выставляет УПД 31.03.2024г. Можем ли мы выставить УПД заказчику 01.04.2024г. то есть следующим кварталом. Формулировка услуг в документах арендодателя и наших примерно одинаковая. Может быть у кого-то была практика, как налоговая реагирует, не будет ли это считаться занижением налоговой базы? Буду очень благодарна всем за помощь!

— Наталья

База вопросов пользователей · Accepted Answer

Какие периоды в договоре с заказчиком прописаны?

— Наталия К.

База вопросов пользователей · Answer

До 10 числа месяца, следующего за отчётным предоставить справки эсм-7, акты и счета фактуры.

— Наталья

База вопросов пользователей · Answer

Я считаю, что до 10 числа сл.месяца-означает передать бумагу, а не значит что акт должен быть 1 число сл.месяца

— Надежда Васильева

База вопросов пользователей · Answer

Если акт датирован 1 апреля-это чисто занижение базы.

— Надежда Васильева

База вопросов пользователей · Answer

Это как с арендой офиса, услуги закрываются последним днем месяца

— Надежда Васильева

База вопросов пользователей · Answer

Спасибо!

— Наталья

База вопросов пользователей · Answer

я верно понимаю, у вас с заказчиками договоры субаренды? Если так то для аренды выставление актов не нужно вообще. Аренда отражается в учете на основании договора и актов приема передачи объекта аренды.  И СЧФ(ну или уж если выставляете, то УПД) нужно отражать в соответствующем периоде, т.е. в марте.

— Channel

База вопросов пользователей · Answer

Всём огромное спасибо🙏💕

— Наталья

Ситуация такая наша организация ООО на ОСНО арендует спецтехнику и предоставляет услуги этой спецтехникой заказчику.

8 ответов