Добрый день , коллеги ! В прошлом году в поступлении от поставщика забыли принять услугу, сверка с ним не идет. Подскажите, пожалуйста, какие есть варианты исправления текущим годом , кроме как корректировка поступления «исправление ошибки»? Мы плательщики НДС — Мария
Принять этим годом и ндс тоже взять к зачету текущим периодом
Но тогда в книге покупок заполняется столбец 14 , а он не должен же, как мне сказали (
Почему не должен?
Кто сказал? И почему не должен? Вы не хотите брать к зачету этот ндс?
А еще не забывайте про налог на прибыль. В том году ставка была другая
Сч-фактура не найдет себе пару и при камеральной проверке нам придет требование . Коллега сказала ( я не сильна в этом вопросе , к сожалению)
Коллеге передайте, что ндс принять к вычету можно в течении 3х лет
Правильно же я понимаю, что у меня это должно проходить через 91 сч ?
Нельзя расходы прошлого года принять к учёту в текущем из-за изменения ставки по налогу на прибыль
Если Акт за услугу за прошлый год, прислали только сейчас, почему его нельзя принять к учету? Чтобы оплату закрыть все-равно надо док принять. Указывают дату дока старую,а принятие к учету текущим числом. И НДС к зачету взять сейчас.
К сожалению , акт был , прошлый бухгалтер недовнес услугу при проведении документа
Если сумма расходов небольшая, то я бы так и сделала. Поставила на 91 счет, не принимаемые к НУ. А ндс взяла к зачету. Если сумма большая, то в БУ корректируйте текущим периодом, а в НУ в том периоде и корректировка декларации по налогу на прибыль
Если б ставка налога не поменялась бы, то можно
Спасибо всем!
НДС по непринимаемым расходам разве можно принимать к вычету?
По таким не принимаемым - почему бы и нет? Конечно можно.
Расходы экономически обоснованы, документально подтверждены, участвуют в НДС-ной деятельности . Ну отразили не в том налоговом периоде. Чтоб налоговая не прицепилась в целях налога на прибыль, и убрать эти расходы из расчета налогооблагаемой базы.
Я помню, было дело раньше, налоговая настаивала " не принимаете для прибыли - не ставите к зачету НДС". Может быть, что-то и поменялось, конечно.
Я думаю, там речь о других расходах. О действительно непринимаемых. То да, конечно не нужно ставить. А здесь речь о другом.
В этом примере бюджет никто не обидел, а наоборот, налог на прибыль увеличили за счет того, что расходы не приняли, а хотя могли и принять. Ну а НДс - его возмещаем в течении трех лет.