Добрый день. Подскажите , если в полугодовом отчете 6ндфл, в разделе 2 по строке 140 ( сумма налога исчисленная) и строке 160 (сумма налога удержанная) суммы расходятся, будут ли вопросы со стороны фнс? Расхождение в 363 рубля
причина в том, что в апреле задвоился вычет, а в мае сотрудника уволили. Эти 363 рубля мы доплатим в бюджет, конечно.
Или лучше 6 НДФЛ ручками поправить , чтобы сходились строки , во избежание проблем из-за столь малой суммы
— Daria
Вы не должны доплачивать то, что не удержали из сотрудника. В отчете у Вас все верно, т.к. не удержали, но нужно будет подать уведомление о невозможности удержать НДФЛ (в составе 6-НДФЛ за год)
Сделайте "внесение" (но только по бсч 50!) от сотрудника недоудержанного НДФЛ, если не хотите заморачиваться с отражением этого неудержанного налога. Можно ещё подвести под расчёты по подотчету