Добрый день,коллеги!
В рамках КП декларации по Н/ прибыль за 6 мес 2025,налоговая запрашивает расшифровку кредиторской задолженности в разрезе контрагентов(ищут кредиторку с истекшим сроком давности,не включенную в доход)
И выявили рост кредиторской задолжеености по бух.отчетеости в теч 3 лет за 22,23,24 г
По каким счетам им формировать оборотки и за какой период?
См фото
— Светлана Светлана
Вы сначала для себя разберитесь - что входит в сумму кредиторской задолженности, которая в бухотчётности отражена. Ну кто ж в чате знает - сальдо по каким счетам-субсчетам там отражено
Я бы подписала акты сверки, продлив тем самым срок. Это раз. Возможно письма на возврат. Если совсем копейки, и это по 6 месяцам этого года, сдайте уточненку и пусть подавятся от счастья.
Займы и кредиты, конечно, вряд ли интересны. Но у автора с отчётностью всё как-то не очень понятно. Если там "директор делал как мог", то в кредиторскую задолженность в балансе могло попасть всё, что угодно.
Может там сальдо по покупателям не свёрнуто (и 62.01, и 62.02 присутствует по контрагенту), например
Можете не предоставлять.
"В отношении каких-либо иных сведений, в том числе, сведений о составе дебиторской и креди-торской задолженности в разрезе контрагентов на отчетную дату никакие ошибки и (или) проти-воречия между сведениями, содержащимися в документах, либо несоответствия сведений, пред-ставленных налогоплательщиком, сведениям, имеющимся у налогового органа, и полученным им в ходе налогового контроля, налоговым органом не выявлены.
В этой связи сведения о дебиторах организации с указанием суммы дебиторской за-долженности и датой возникновения задолженности на отчетную дату, сведения о кредиторах ор-ганизации с указанием суммы кредиторской задолженности и датой возникновения задолженно-сти на отчетную дату не подлежат представлению на основании настоящего Требования.
Более того, у налогоплательщика отсутствует законодательно установленная обязан-ность по составлению аналитических регистров бухгалтерского учета, раскрывающих информа-цию о дебиторах организации с указанием суммы дебиторской задолженности и датой возникно-вения задолженности на отчетную дату, сведений о кредиторах организации с указанием суммы кредиторской задолженности и датой возникновения задолженности на отчетную дату, то есть в том формате, в котором просит предоставить налоговый орган в Требовании"
Можно и повежливее отбрыкиваться - например просьбой конкретизировать, что уважаемым не понравилось в нашей кредиторке, чтобы мы проверили и дали достойный ответ.
Тепло общаться и исполнять планы по сбору налогов как бы две большие разницы🤷♀, а стучать инспектору по носу, доказывая, что он дурак и законов не знает🙈, ну как бы хорошо если товарищ не шибко вредный, да? А так, если захотеть домотаться - вызов в инспекцию, требование о предоставлении уже не пояснений, а документов, тотальные чесы по базам всех смежников, требования вне рамок, ну не стоит наверно весь арсенал налоговой расписывать.
На основании чего пришлет?
Конкретная статья нужна.
Это налог на прибыль, а не НДС. По НДС такое не присылают.
И просто так документы никто не может запросить.
Ну и кроме вас ещё есть организации.
И к тому же если организация в бюджет принесет 1000 р, а не сотни, это не интересно. Предвыездной и уж выездная мероприятия дорогие.
Еще раз - закон и налоговый кодекс, замечательно. Вожжа под хвостом у инспектора - крайне неприятно, и законы нарушать они умеют, если захочется. А с учетом пустого бюджета, не сильно уверена, что жалоба в Управление поможет. Вообщем вопрос теоретический, у Вас свое видение вопроса, у меня свое. Я сторонник мягкого сопротивления налоговой, а не заявлений в лоб на тему "Ты дурак".
Я недавно была в ифнс, сфотографировала справочник где внутренние и городские телефоны их были. И в каких то ифнс есть расшифровки какой отдел а у этих нет. На мой вопрос - а почему вы не сделаете что бы было понятно какой инспектор на каком участке - да вы что у нас тут такая текучка, такие обьемы, некогда этой фигней заниматся. Поэтому мне кажется что у них там нововведения по всяким мониторингам которые автоматически анализируются и рассылаются, а обрабатывать некому. Но я бы тоже подобное писать не стала бы.
Ифнс 28 по г.Москве,откуда требование,текучки нет....
Я у соседей по офису спрашивала-много лет одни и те же девушки
Отвечу,конечно,более мягко
Просто по итогу за 6 мес у нас был возврат авансов по н/прибыль почти в полном объеме+к уплате ежемес авансы ушли, вот они и трясут что попало