Была переплата по договору аренды в виде обесп.
Здравствуйте! Была переплата по договору аренды в виде обесп. платежа, но при переуступке права аренды ООО списало у себя обесп. платеж в расход на 91.02 как безнадежный долг несколько лет назад и вместе с правом аренды отдали переплату. Декларация по налогу на прибыль была убыточная, т. е. налоговая база не занижена. Сейчас конкурсный управляющий оспорил ту сделку, и стороны заключили мировое соглашение, нам уже вернули этот обеспечительный платеж те, кому он тогда перешел. По сути, нам вернули нашу переплату, которая была списана в расход, и который не оказал влияние на налог. Как это отразить в НУ и БУ, чтоб не было претензий? Чтоб в БУ правильно отразилось в расчете с контрагентами, это только через 91.01, а потом в балансе же все равно виден будет доход и прилетит требование, почему не отразили в Декларации по налогу на прибыль. Декларацию по налогу на прибыль за 2023 год мы не обязаны корректировать, так как не повлекло занижение налоговой базы, но и отражать в текущий Декларации по налогу на прибыль это не хочу. Что посоветуете? — Виктория