ООО с 26 года на Ндс 5%.
Здравствуйте. ООО с 26 года на Ндс 5%. Надо отправить счет и УПД за услуги проведенные в декабре 25г. Могу я их выставить без Ндс? ( отправить доки надо в Еис). Заранее благодарю за ответ — Марина
Здравствуйте. ООО с 26 года на Ндс 5%. Надо отправить счет и УПД за услуги проведенные в декабре 25г. Могу я их выставить без Ндс? ( отправить доки надо в Еис). Заранее благодарю за ответ — Марина
Если дата УПД январская , то уже с ндс, декабрьская без ндс
Если подпись в ЭДО будет от 26 года, а сам документ от 25 (без НДС), то есть вероятность, что в спорной ситуации документ посчитают от 26 года (т.к. по закону дата документа - дата подписания в ЭДО).
За себя скажу, что у нас были подобные ситуации в том году, мы выгружали документы 24 года без НДС, подписывали в ЭДО в 25 году. Проблем не было.
Если услуги, то можно декабрем без НДС. Если работы, то датой приемки.
Пропишите в УПД в ЕИС период оказания услуг - с даты начала оказания по 31.12.25 г. Там есть такое поле. И дату передачи услуг - 31.12.25 г ( или ранее, смотря как у вас по факту) У нас точь-в-точь такая же ситуация, тоже услуги. Плохо, что ЕИС позволяет формировать УПД только текущей датой , более ранней нельзя. Наш Заказчик принял такую УПД без НДС ( я со статусом 2 сформировала), там еще в пакете документов акт оказанных услуг прилагается, он у меня тоже датирован 31 декабря 25г. Больше ничего нельзя сделать, а платить НДС по услугам, оказанным в 25 г. я не хочу и не вижу оснований. Услуги были оказаны и потреблены заказчиком в 25 году, когда у исполнителя было освобождение от ндс. А то, что ЕИС так формирует, не должно нарушать права исполнителя. Я приняла такое решение, кучу документов перечитала и решила, что по услугам такой вариант допустИм.
Всем спасибо за ответы, особая благодарность Татьяне. Всем отличного денечка!
Письмо Минфина РФ от 18.07.2024 N 03-03-06/1/67042 "О моменте определения налоговой базы по НДС при выполнении работ и многократном оказании услуг в рамках одного договора и о дате признания дохода от реализации работ (услуг) в целях налога на прибыль"
Вот еще посмотрите это письмо Минфина. Я не агитирую делать, как я, сама вижу, что из-за даты в УПД выглядит кривовато, каждый решает сам)