Добрый день, уважаемые коллеги! Прошу помощи в следующей ситуации. Превысили выручку в 4 квартале и я почитав информацию тут и в интернете подала уточнённую декларацию по прибыли за 9 месяцев с начисленными платежами на 1 квартал. Пришло требование обосновать их позвонила в инспекцию и инспектор утверждает, что не нужно было подавать никакую уточненку, что если за 9 месяцев нету превышения той и платежей ежемесячных на первый квартал тоже нет. Я запуталась, кто прав, на что ссылаться?
— Gala818181
ООО на НДС 20%, верно?
В 4кв2025 превысили среднюю выручку из расчета 15млн в квартал, верно?
4 квартала берутся в расчет с 01.01.2025 по 31.12.2025,
в декларации по НнП за 12мес2025 нет расчета ежемесячных платежей по НнП,
значит и авансовых нет на 1кв2026
следующий Ваш шаг:
отследить выручку за 01.04.2025-31.03.2026, если больше 60млн, то в декларации по НнП за 3мес2026 покажете ежемесячные платежи по НнП по срокам уплаты 28.04.2026, 28.05.2026 и 28.06.2026
Компании на Осно много лет, превышаем иногда в 4 кв. Авансы со 2 квартала следующего года. Никогда никаких корректировок за 9 мес. года превышения не сдавала. Ни одного вопроса не было. Москва
Ну если инспектор сказала, что не нужно, то я бы снова сдала корректировку без учета авансов. В прошлом году тоже сомневалась с начислением авансов по новой фирме, много прочитала противоречивой информации и все же начислила в декларации авансы. Потом позвонила в налоговую за уточнением. У них программа верно показывает нужно или нет начислять авансы
Требование пришло так как в ФНС ещё нет данных за 1-4 кварталы 2025. Они в базе видят данные 4кв 2024 + 3кв 2025. По НК есть обязанность платить авансовые начиная с квартала, следующего за повышением. Считаю что авансовые платить надо. Была такая же ситуация: подавала уточненку, из ФНС пришло требование, ответила. ФНС требование удовлетворило. Инспектор также говорила что не надо, но после пояснения согласилась.