Доброе утро.
Помогите, пожалуйста, разобраться с АУСН 8% - вайлбериз (кажется чем больше изучаю, тем больше запутаваюсь).
Например, в январе на счёт поступили средства в размере 100 р, из них 40 р это за продажи декабря - их мы помечаем как неналоговая база (они отражены уже в декларации по УСН), 60 р - оставляем как налоговая база, поступления за продажи января.
По отчёту вайлбериз продаж в январе было на 110 р. (допустим без возврата) Значит во вкладке "Взаимозачет" мы вносим "приход" 50 руб (110 р минус 60 р) и в комментариях указываем на основании какого отчёта вносились изменения. Верно?
— Елена
В марте получается действует аналогично: помечаем как неналоговая база те суммы которые пришли за январь в феврале, так как они уже включены в отчёте января во "Взаимозачете" как "приход" по отчету и добавляем суммы по отчету за февраль?
Я бы поступила по другому
Оплаты от площадки - размещала бы в банке - как налоговая база по дате поступления денег согласно 17фз
А сумму, которую удержала площадка внесла в ЛК АУСН взаимозачётом:
Если доходы - только приход
Если доходы минус расходы - приход и расход
По дате отчёта
Есть пояснения налоговой. За декабрь размечаете как не налоговая база и с них платите усн, за январь и далее кассовым методом, то что поступило+взаимозачеты с площадкой.