Добрый день, коллеги. ООО на УСН (д-р) 15% с 2026 года стали плательщиками НДС 5%. Работы выполнены в 2025 году, часть долга не заплатили в 2025 году, оплатили в 2026 году. Я выставила счета с НДС 5% в 2026 году. заказчик говорит что не надо НДС 5% начислять. Я не права? — Надежда Николаевна
Да
Есть НДС или нет, зависит от даты счета-фактуры, От даты платежа не зависит, если это не аванс
Уточняю, в 2025 году не были плательщиками НДС, отгрузка в 2025г, оплата в 2026, на сумму оплаты не надо НДС 5%?
Нет, т.к. отгрузили в период когда не были плательщиком НДС.
Выручка же в 25. Зачем за 25 год счёт с НДС выставлять
у вас доплата по уже прошедшей сделке, по факту
вы сумму этой доплаты отразите в доходах по УСН, а НДС эта сумма никак не касается
Вы не правы, ндс считают по реализации. Ваша реализация была без ндс и задолженность вам погашают без ндс. Ндс вы с этой реализации не платите.
Заказчик прав, вы - нет.