Добрый день! Кто сталкивался с такой ситуацией: При подаче Реестров доходов по сотрудникам банк считает НДФЛ без нарастающих итогов, то есть с каждой выплаты берет 13%, а 1С считает НДФЛ по нарастающим итогам, в результате возникает отклонение в 1руб. У Банка НДФЛ на 1 руб. больше, а следовательно к выплате сотруднику на 1 руб. меньше. В Банке поправить НДФЛ в Реестре нет возможности. Что делать в этом случае, править Реестр в ЛК АУСН ФНС? Подгонять под 1С ?
— Наталья Боярских
Здравствуйте. Подгоняйте 1с. При АУСН НДФЛ считается с каждой суммы выплаты. Письмо ФНС
от 28 марта 2022 г. N АБ-4-20/3688@ О НАПРАВЛЕНИИ РАЗЪЯСНЕНИЯ ПО ИСЧИСЛЕНИЮ НДФЛ ПРИ
ПРИМЕНЕНИИ АУСН
Если уже выплатили ЗП, то увеличьте начисление на 1 руб, прибавьте 1 руб к НДФЛ.
Если ещё не выплатили ЗП, то в начислении исправьте только НДФЛ (добавьте 1 руб).
Ещё не выплатили. Я правильно поняла, откорректировать вручную в Начислении з/п: "провалиться" в НДФЛ, поставить галочку Корректировать расчет и добавить 1 руб в НДФЛ?
Добрый день! В настройках налогов и отчетов есть выбор настройки НДФЛ по Стандартным вычетам: Стандартные вычеты применяются нарастающим итогом в течении налогового периода и второй вариант: в пределах месячного дохода налогоплательщика. Сам НДФЛ считается только нарастающим итогом.