Предприятие на УСН доходы - плательщик НДС по ставке 5%. Нужно ли заполнять книгу покупок? Заполняли только книгу продаж до этого.... все декларации прошли камералки, все норм... подскажите, пожалуйста, обязательно ли все же заполнять книгу покупок? — Аlishka
Нужно, там указывается восстановление авансов полученных
Если были авансы от покупателей, вы же их зачитываете. Это книга покупок. Или возвраты от покупателей если были. В чем проблема заполнить, это же автоматически делается.
авансы от покупателей это книга продаж
А когда отгрузка, что с ними делается?
не поняла вопрос
С авансами от покупателей что происходит, когда вы выписываете отгрузку?
а у нас нет авансов просто
у нас все расчеты проходят в пределах одного квартала и поэтому СФ на аванс не выписываем
Ну а допустим?)
я не понимаю Ваш вопрос, если честно. авансы от покупателей - они ведь также должны попасть в книгу продаж. книга покупок - когда мы покупаем
Не только))
Почитайте побольше про правила восстановления авансов
Вы получили аванс, выставили счет - фактуру на аванс , она попала в книгу продаж. В след квартале реализация по этому авансу, вы выставили счёт фактуру на реализацию , она по правилам попадает в книгу продаж , а что затем происходит с авансом , на который вы выставили авансовый счф? Вот о чем вас спрашивает Анна.
поняла теперь. просто у нас такого еще не было. у нас услуги и они оказываются единовременно. вот мне опыта и не хватает сразу понять. а что будет с этим авансом то? я теперь не усну
Но вы же не должны 2 раза заплатить ндс с одной и той же реализации, правильно (один раз с аванса и второй раз с отгрузки) Поэтому после отгрузки аванс зачитывается и попадает в книгу покупок, даже если у вас 5%. И нет входящего ндс, при зачете аванса у вас идут записи в книге покупок. За предстоящие услуги тоже могут быть авансы.
ох, спасибо, учиться и учиться.... многого еще практически не понимаю я с этим НДС
Если у вас постоплата, то в книгу покупок будут попадать только возвраты, но у вас услуга, а по услугам крайне редко возвраты, так что у вас все правильно
Ольга, спасибо большое ❤️