Добрый день! В книге покупок по ндс допустили ошибку. В 22 году была покупка материалов, потом была ксф на увеличение стоимости эти материалов. Производство с длительным циклом, поэтому в зачёт брали только в конце 24 года. И в книге покупок отразили всю сумму по счет-фактуре, а не сф+ксф. Как правильно исправить? Внести корректировки в книгу покупок и отправить? Или нужно доп.лист формировать? По сути сумма у нас не изменится, нужно просто на два документа разбить.
— Ksti Jan
Если Вы уже сдали декларацию, из статьи мы понимаем, что дополнительный лист книги покупок, в Вашем случае, надо будет заполнить и сдать. Так как сумма не изменилась, уточненную декларацию сдавать не надо
Образно говоря, приняли в зачёт сф на 500 тыс и ксф на 100 тыс. А с книге покупок указали сф двумя строчками на 500+100=600. Реквизиты документа просто нужно уточнить. В зачёт взяли правомерно.