Доброго времени суток. ООО на УСН доходы минус расходы. В этом году уже был оборот 10 млн. Сейчас заключается договор на 15 млн. Оплата по этому договору ожидается в ноябре. Этот договор заключается без НДС, верно? Или мы сразу в договоре указываем НДС из-за того что лимиты превысим после получения оплаты? — spect
Вам нужно учесть момент, когда будет выполнение по этому договору. 15 млн - это аванс или уже пост оплата? Может получиться так, что если аванс, а выполнение будет через пару месяцев, то с выполнения вы должны будете выставить упд с ндс и его заплатить естественно. А если постоплата, то вы переходите просто на ндс со след месяца. Если непонятно написала, то напишите, уточню
Ксения, а если работы будут выполнены, допустим, в ноябре и выставим УПД, но оплата поступит в 2027 году, предприятие становится плательщиком НДС с 2027 года по факту оплаты ?
Вы в ноябре являетесь плательщиком ндс? Если нет, то нет, так не пойдет. И зачем выставлять упд с ндс, если вы неплательщик. Вы выдаете акт без ндс, в 2027 получаете деньги тоже без ндс. Здесь важно понимать, что переход происходит по обороту усн, а далее подпадает сумма под ндс или нет, уже надо смотреть по дате перехода права собственности. Логика немного кривая, но она есть
И это нужно осознавать четко. Тк если упустить, то решить этот вопрос можно будет только подписанием допа с заказчиком, но не все соглашаются. И практика этих двух лет показала, что те, кто не предусмотрел, попали на ндс за свой счет
Зависит от дохода, который будет в 2027. На усн кассовый метод, подписание упд на доход не влияет
Автор вопроса хочет выставить в ноябре 2026 упд с ндс, я так поняла. А потом возможно станет плательщиком в 2027
Здравствуйте. 15 млн это постоплата по факту выполнения работ. То есть мы сейчас выполним работы без аванса за свой счет, а в ноябре деньги фактически на р/с получим и выставим УПД
Если постоплата в ноябре то это последний без НДС будет.
У вас не будет ндс
А с декабря я уже стану плательщиком НДС, верно?
Да
Нет, не верно! Лимит в 2026 20млн, если его превысить в этом году, то со следующего месяца вы становитесь плательщиком НДС. А в вашем случае вы становитесь плательщиком только в 2027, ТК превысить 15 млн
Лимит в 20 млн они превысят в ноябре. Читайте вопрос внимательнее.
Точно, про 10 млн пропустила, извините)
Всем спасибо за ответы🙏
Про НДС в 2027 из-за 15 млн - тоже неверно, в этом году приняли изменения, лимит перехода на НДС остался в размере 20 млн, и для 2027 года тоже