Физ.лицо арендует на себя гараж и производит там изделия, которые продает от своего ИП на УСН дох-расх. Можно ли принять в уменьшение налога оплату за гараж и электроэнергию? При условии оплаты со счета ИП — Julia M
Договор аренды есть? — Светлана Светлана
С физ лицом, не на ип — Julia M
Если ИП будет арендовать у физ. лица, не должен ли ИП удерживать ндфл за арендодателя (физ)? — Евгений
4 ст. 226 НК РФ — Евгений
И оплату в данном случае должны были сделать так: с р/с снять наличные с указанием основания, передать их арендодателю, наличными или закинуть себе на счет физ и перекинуть оттуда. Я бы принял как урок, и переоформил договор. — Евгений
А что даст указание основания при снятии нала?🤔 — Elena волк
Для сбора документов, подтверждающие движение средств в коммерческих целях)) Для УСН "д-р", всё же надзору больше 🙄 — Евгений
Физ лицо и ИП в данном случае это один человек, вы предлагаете у самого себя арендовать? — Julia M
Ерунда. Кто мешает написать "за аренду" и потратить на ресторан? Это личные средства ИП, не путайте с ООО. — Elena волк
Арендодатель и арендатор — это один и тот же человек разве?)) — Евгений
Принять в расходы можно - при условии корректного оформления документов. Кроме того, не забываем, что в этом случае ИП становится налоговым агентом, соответственно, удержание НДФЛ, перечисление в бюджет и отчётность. — Elena волк
Не важно, кто арендодатель гаража. Вопрос в том, если ип занимается производством изделий в гараже, который арендован собой, как физ лицом, может ли ИП принять к расходам затраты на гараж — Julia M
Должен. — Elena волк
ИП становится налоговым агентом, потому что оплачивает аренду гаража за себя, как за физ лицо? Налоговый агент самого себя?) — Julia M
Ваш ИП у себя арендует гараж? — Евгений
Повторюсь - должен быть договор между хозяином гаража и Васей Пупкиным в любом качестве, хоть физиком, хоть ИП. Должно быть документальное подтверждение того, что гараж используется в деятельности ИП. И должен исчисляться НДФЛ с арендной платы. Только при этих условиях можно взять в расходы. — Elena волк
Не арендует ип ничего. Просто платит со счета ип за аренду, но в договоре аренды он арендодатель как физик — Julia M
Если ИП хозяин гаража - ваш вопрос не имеет смысла. — Elena волк
Не понимаю, почему должен исчисляться НДФЛ? Ип платит арендную плату юр лицу — Julia M
Физик арендует гараж, но платит со своего счета ип — Julia M
Тогда в чем вообще проблема, если есть договор, перевести с расчетного счета оплату и получить документы? — Elena волк
Тогда без удержания ндфл)) — Евгений
Но в договоре не указано же, что арендатор именно ип. Или для налоговой нет разницы - ип или физик арендатор, если это один человек? — Julia M
Если есть непосредственная связь расходов с предпринимательской деятельностью, сугубо фиолетово, от физика договор или от того же физика, но в роли ИП. — Elena волк
Как в таком случае доказать налоговой, что именно в этом гараже производятся изделия? — Julia M
ИП - ФИЗИЧЕСКОЕ ЛИЦО, осуществляющее предпринимательскую деятельность без образования юридического лица. Вы бы хоть базу глянули, прежде чем спорить. — Elena волк
Я не спорю, а неуверенно возражаю) Поэтому и вопрос задала — Julia M
Думайте. Фотографии делайте, схемы расстановки оборудования - это же вам нужно. — Elena волк
График работы повесьте)) — Евгений
Ок, прежде чем неуверенно возражать, ознакомьтесь с матчастью. — Elena волк
Елена, если вам не доставляет удовольствия отвечать на глупые на ваш взгляд вопросы, то просто не отвечайте) — Julia M
Это все же для услуг актуальней, типа автосервиса. А здесь больше производство. — Elena волк
Мне не доставляет удовольствия несколько раз разжёвывать и убеждать. А вы вместо благодарности вступаете в пререкания. — Elena волк
Боже... 🤦 🤦🤦 — Julia M
Мне лестно, но я не он. — Elena волк
Где вы там увидели пререкание.. Там даже уточняющий вопрос был. Дискуссия это называется. — Julia M
Дискуссия - это когда обе стороны понимают, о чем спорят. Вы же даже вопрос корректно не могли сформулировать. Не переоценивайте себя. — Elena волк
Спасибо за ваши ценные советы и рекомендации! 🤝👏🫶 — Julia M
Надеюсь, теперь вам все стало ясно и вы перестанете путаться в арендодателях и налоговых агентах. — Elena волк
В процессе "дискуссии" выяснилось, что гараж принадлежит юрлицу вообще. — Elena волк
Кассу еще надо? — dusha
Арендовывать у самого себя гараж будучи ип и учитывать это в расходах на усн, вы сначала договор заключите с физ лицом как ип, потом ндфл исчислите и удержите, и только потом можете разговор вести о том что бы учесть это в расходах по предпринимательской деятельности. А то договор между физ лицами, ндфл нет, а в расходы учесть хотим. И не надо фото делать и графики работы вешать. — Iulia Iulia
А тариф на электроэнергию какой?? Для организаций или для физ лиц)) — Iulia Iulia
Цена вопроса ? Какова сумма арендной платы в месяц? Очень интересно. — Evgen