Добрый день, коллеги.
Вопрос по маркетплейсам. А конкретнее по датам признания доходов при торговле через маркетплейсы.
В связи с беспрецедентной настойчивостью налоговых органов учитывать весь доход продавца именно на дату отчёта агента (маркета), а не разбивать его по датам на удержанные услуги по отчёту+фактическое поступление денег по выписке банка от маркетплейса, как вы перестраиваете ваш учёт в 1с, чтобы вся сумма дохода сразу отражалась в КУДиР на дату отчёта маркетплейса?
Я не соображу никак как это технически сделать в 1С:Бух🤔
— Loppez_Poppez
У меня некоторые ФНС приняли пояснения, а одна ну ни в какую. Акт проверки закрыла с нарушением, доначислила налог за 23г. Возражения подавала, но там по-моему глухая стена! У них "распоряжение сверху" и сейчас в ЛК горит "принято решение о привлечении к ответственности". Никакие доводы их не берут- ни Письма Минфина, ни ссылки на НК🤬
— Loppez_Poppez
Много-мало это понятие субъективное. Дело не в том, сколько доначислили, а сам факт того что наряду с мнением ФНС есть ещё параллельно мнение Минфина по учёту дохода при продаже через агента. И ни то, ни другое мнение никак не регулируется именно НК РФ. Т.е. эти две позиции можно считать равноценными и верными. Значит право налогоплательщика- выбрать, какую позицию ему применять в учете.
— Loppez_Poppez
Интересно, как они сумму доначисления рассчитывают. Как я понимаю только с этого года площадки будут сведения в ФНС передавать. Сразу скажу, мп я не веду. Но новости попадаются регулярно.
— Ольга Бухгалтер
Надежда, вы считаете, что ФНС не права? Я вот тоже так считаю. Продавцы на УСН применяют кассовый метод учёта доходов. Сейчас же налоговая склоняет всех продавцов исчислять и уплачивать аванс (налог) с доходов по методу начисления, т.е. фактически с дебиторской задолженности.
— Loppez_Poppez
Наша налоговая приняла возражения, деньги что пришли в январе за декабрь будут отражены в декларации за 2024 год. Но если у вас совсем все плохо с налоговой🙈, я бы отразила просто запись в книге вручную 31 декабря по деньгам, что пришли в январе, а в январе их сделала с минусом просто
— Кристина
Допустим я так откорректирую 23г. Но как тогда строить учёт в 24г, исходя из новых реалий? Именно 1с применяет метод Минфина и как перестроить 1с на метод ФНС, вот этом и есть мой вопрос?🤷♀️
— Loppez_Poppez
Вот я как раз и хочу понять. Если ФНС права, то как технически это реализовать в 1с? Если кто-то из коллег ведёт учёт дохода по маркетплейсам именно с позиции ФНС, то очень бы была благодарна, если бы рассказали как они это делают в программе 1с.
— Loppez_Poppez
1.А компенсации по Отчёту тоже датой отчёта начисляете ? 2. А возвраты по уведомлениям о выкупе ( на которые отдельные упд по эдо приходят).. их из дохода минусуете ?
— Olesya
Вот такой способ нашла отражения доходов в 1С. То есть сумма по отчету (минус комиссия, которая автоматически встаёт в КУДИР) отражается проводкой Д55.04 (спец счета) и К76.09.
— Анна
То есть в выписке запись листа КУДиР вы удаляете полностью, но вносите эту же запись через операции-запись КУДиР нужной вам датой (датой отчёта комиссионера). Я всё верно поняла?
Ну, как вариант возможно наверное и так...Спасибо за отклик))
— Loppez_Poppez
Коллеги, раз уж обсуждаем маркетплейсы.. про возвраты от ВБ, ранее выкупленных товаров по уведомлению. Минусуете вы доход или как при УСН 6%. Смущает оформление этих возвратов : если бы селлер выставлял корр.упд , то тогда понятно, с тут ведь ВБ выставляет упд на полную сумму возврата..по сути нельзя на это минусовать, а по логике- это возврат. Как вы поступаете ?
— Olesya
Если мы про селоеров на УСН, то в ЛК WB нет УПД на возвраты по выкупленным товарам. Они вообще по-моему кроме этого корявого документа "уведомление о выкупе" больше ничего не дают. Иногда есть ещё УПД на обратную логистику, которое уменьшает сумму к выплате по уведомлению. А как проводить возвраты из стран ЕАЭС, если на это нет никаких документов вообще и не будет никогда. На каком основании уменьшать налогооблагаемую базу?
— Loppez_Poppez
Хорошо бы 1с как-то обратить внимание на позицию ИФНС и предоставить выбор как учитывать доходы. Иначе придется конкурентов 1с рассматривать... Чтоб кроме угоды ИФНС ещё можно было контролировать задолженность и остатки и хоть какую-то аналитику , так как при множестве ручных корректировок использовать это какой-то совсем уже плохой костыль.....
— Galina Purisheva
это же не метод начисления,а продажа через агента.Ваш доход согласно кассового метода при работе через агента наступает ровно тогда,когда агент (не Вы) получил деньги.Агент оказал услугу продав товар и получив за Вас деньги,никак тут не приклеишь метод начисления
— Лариса