Коллеги, добрый день! При переходе на УСН не восстановили НДС с остатков ТМЦ. Организация идёт под закрытие, деятельности почти не ведёт. Учредитель сам вел организацию и с налоговыми правилами не заморачивайся. По итогу на остатках оказалось на 9 млн. ТМЦ. Причем, все эти ТМЦ должны были быть списаны в расходы в течении всего периода деятельности организации, почти 9 лет. Это комплектующие и расходники для ремонта лодок. Теперь пришло требование с налоговой на восстановление НДС на 1.5 млн. Что можно здесь сделать? Посоветуйте, пожалуйста.
— Irina Cheprakova
Тот случай, когда скупой платит дважды, а то и трижды. Теперь либо платить, либо нанимать бухгалтера, для восстановления БУ и НУ, и сдачи уточнёнки
— Катерина
Под закрытие, кроме перехода на УСН, ещё ничего не предпринималось.Учрелитель объяснил, что ему посоветовали перейти на УСН, ТК будет легче закрыть. А требование с налоговой-факт сегодняшний.
— Irina Cheprakova
Если тмц в наличии нет, значит это ошибка учёта, так и надо отвечать. Ну и проводки делать как исправление ошибок прошлых лет. Но и конечно потребуются железные яйца, чтобы убедить в этом налоговиков.
— Евгений Колупаев
Я так понимаю сравнили остатки по балансу на дату перехода. Вот тогда и надо было обнулять баланс, а сейчас надо смотреть как правильно уточниться
— Надежда Галактионова
Рабочий вариант дали выше- уточненки по прибыли, не на всю сумму , конечно . Что-то придётся заплатить . Может кто ещё подскажет что . Не будете же Вы показывать поддельные документы на приобретение у упрощенца девятилетней давности )
— Юлия Седельникова
Я вот не пойму , такое бывает , что 9 лет фирма не может списать реальные расходы чтобы избежать убытка ? Ну в начале деятельности бывает . Но 9 лет . Вы уверены , что это были реальные запчасти , а не купленный НДС у технических фирм ? Подавать уточненки можно только со 💯 уверенностью в доказательной базе . Иначе уплата НДС 1,5 млн покажется раем по сравнению
— Юлия Седельникова
Только по-бухгалтерски) Как выше написала коллега вопрос экономической обоснованности может быть и дальнейшие проверки и запросы документов и если с первичкой не все гладко, то и обосновать не смогут.
— Надежда Галактионова
Если сумма не подъемная - не известно же финансовое состояние - то можно проанализировать прибыль и уточнить баланс, как бы это не звучало, это делают. НДС декларации здесь трогать да же не нужно. А там как повезет
— Надежда Галактионова